Новое в налогах на переводы через телефон

Налог на переводы с карты на карту с 1 января 2020 года: в чем суть и с кого его будут брать?

24.01.2019, Новый налог на переводы с карты на карту – пугалка, которая уже несколько месяцев ходит по интернету и заставляет людей хранить деньги в стеклянной банке под кроватью. Но на самом деле новая комиссия – далеко не то, чем кажется.

И бояться нам с вами абсолютно нечего. Кто будет платить налог на переводы с карты на карту банкам, за что его будут взимать и почему паника преждевременна?

Давайте разбираться. Содержание статьи Еще в прошлом году в сети появилась информация, что Сбербанк и другие банки введут налоги на переводы с карты на карту. Вокруг ситуации наросло множество мифов: кто-то считал, что это – лишь очередная пугалка, кто-то – что это законный способ обдирать население. И благодаря «жёлтым» газетам и панике насчет новой комиссии основная суть ускользнула.

Давайте разберемся, кто и что будет платить в 2020 году. Сюда же относится пугалка про 13% за каждую транзакцию.

Он, в идеале, должен упростить и сделать выгоднее легализацию доходов тем, кто зарабатывает различными «шабашками» (покрасить пол, отделать балкон и так далее), фрилансерам, кулинарам на дому, няням, репетиторам… В общем, всем, кто не имеет официальной работы, но получает доход за счет своей деятельности.Налог пока что работает только в нескольких регионах страны – Москва и область, Татарстан, Калужская область. В других же пока нет возможности легализоваться вот таким простым способом. Налоговая ставка составляет 4% от дохода за оказание услуг физлицам и 6% за помощь юридическим лицам и организациям.

А вот это уже не налог. Это штраф для людей, которые не задекларировали доход и не заплатили с него налог. Он применяется только единожды – в момент, когда налоговая обнаружила неизвестный ей приход у человека. 20% в качестве штрафа будут взимать с суммы поступления на счет, которое можно считать оплатой за профессиональную деятельность.

Но только в случае, если человек нарушил закон однократно – в дальнейшем штраф увеличивается. Встречалась даже такая информация, что человек будет обязан отдать весь доход на карте в пользу государства. Но на самом деле эта ситуация обещает быть крайне редкой.

Весь доход за перевод с карты на карту будет обязан отдать человек, который уже получил штраф 20% за неуплаченные налоги, и снова это не сделал, получив деньги за работу.

Это наказание для рецидивистов – тех, кто с первого раза не понял, что с налоговой лучше не шутить и отдать ей 4%. Ни один из этих налогов и штрафов – это не комиссия за переводы как таковая! Ее не будут взимать с тех, кто не должен платить налог в принципе.

Не станут ее снимать также и за «недоходные» деньги – подарки, возврат долга, помощь родителям и так далее.

Мы разобрались, какие платежи в сети превозносили как новый налог на переводы с карты на карту. А теперь давайте узнаем, кто должен будет платить эти деньги и почему этот налог не касается всех жителей страны поголовно. Как мы уже писали немного выше, 4% – это новый налог , которые хотят легализоваться и платить взносы в бюджет, как и все обычные люди.

Они будут получать доход от профессиональной деятельности и перечислять 4-6% от него в налоговую с помощью специального приложения «Мой Налог». К сожалению, пока что оно работает только в четырех регионах.

20% и 100%, как мы писали – штрафы за сокрытие дохода и невыплату налога. Они тоже положены только тем, кто нарушает. Обычные люди, как правило, такие налоги и штрафы не платят.

• Долгов от друзей и знакомых.
• Подарков.
• Финансовой помощи от родственников.
• Денег на нужды класса/группы/коллектива.
• «Белой» заработной платы на карту.
• Денег за мероприятия (кто-то заплатил картой в кафе, а все остальные ему скинулись).

И так далее, и тому подобное.

Чтобы отдать финансовый долг Родине, им надо сформировать чек, получить за него оплату и отправить налог 4-6% в пользу ФНС. Банку вы доказывать что-либо не обязаны – его дело обеспечивать сохранность денег, а не выяснять, откуда они. А вот если вами заинтересуется налоговая – придется уже обосновать, откуда дровишки.

На получателе лежит обязанность в случае необходимости доказать, что он не получал незаконных денег.

Здесь действует «презумпция виновности»: подозреваемый сам доказывает, что не виноват. Поэтому, если вы самозанятый, то у вас есть только одна возможность очистить свое имя – вовремя платить налоги и декларировать всю прибыль, выписывая заказчикам чеки и на их основе оплачивая 4-6% в бюджет.

Более подробно про причины блокировки переводов с карты на карту между физическими лицами мы описали в статье.Если же вы – обычный житель и работаете в «белую», то налоговая вряд ли заинтересуется вашими редкими транзакциями в виде подарков, сборов или долгов, не достигающими даже 50-100 тысяч в год.

А банку можно ткнуть в нос законодательством и жалобой в ЦБ РФ либо честно пояснить – деньги оттуда-то, контакты могу дать. Теперь, когда мы разобрались с основными аспектами нового налога на переводы (а если быть точнее, то налога для самозанятых, умудрившегося перепугать всю общественность), давайте перейдем к развенчиванию мифов и снижению уровня паники. Нет, налоговая не занимается слежкой за счетами конкретных людей.

Физических лиц в стране слишком много, и у ФНС просто не хватает сил и средств, чтобы прикрепить к каждому «физику» по наблюдателю. Налоговики могут проверить счета конкретного человека.

И то при условии, что на него кто-то дал наводку – например, оскорбленный конкурент решил подпортить жизнь.

Но массово этим никто не занимается. Впрочем, иногда ФНС проводит «рейды» по счетам, регистрируя неправомерные доходы и наказывая в соответствии с увиденным.

Банк – это не ФНС. Он не может самостоятельно списать деньги со счета физического лица.

Чтобы он получил возможность снять 4% или больше, нужно как минимум решение суда и исполнительный лист, который постановляет взыскать деньги.

Банк может лишь сообщить в ФНС, что какой-то человек ведет подозрительную финансовую деятельность и налоги не платит.

Но, как правило, даже этим никто не занимается – всем лень.

Нет. Как мы уже писали, деньги придется отдавать только в случае, если вы получаете оплату за профессиональную деятельность – например, за репетиторство или поливку лужаек у соседей.

Касается новый налог только самозанятых. Кроме того, самозанятые будут платить налоги только с тех денег, которые они сами задекларируют через приложение (то есть сами сделают чек и сами его отправят заказчику для оплаты). То есть при должной наглости можно не декларировать какую-то часть доходов.

До первой налоговой проверки. Банк имеет право блокировать карту только в том случае, если он подозревает, что вы получили «криминальные» деньги.

Но он не может заставить вас обосновать, откуда именно пришли деньги и за что они поступили, если сумма – менее 600 тысяч рублей. При этом блокировка карты не может длиться более двух суток.

Если вы хотите попытаться ускорить процесс – необходимо созвониться с оператором и либо добровольно объяснить, откуда у вас деньги (будьте готовы к тому, что вас заставят предоставить документы), либо напомнить, что вы не обязаны этого делать и можете пожаловаться в Центральный Банк РФ на неправомерные действия финансового учреждения. Более подробно про то, как законно избежать блокировку перевода с карты на карту между физическими лицами мы описали в статье. Вам понравилась статья? +287 Расскажите друзьям!

300

Налоговая усилила контроль: нужно ли платить НДФЛ за переводы с карту на карту?

Налог на перевод с карты на карту в 2023 году затронет не всех физических лиц. Об этом говорят новые разъяснения Минфина и Федеральной налоговой службы (ФНС), передает издание «Главбух». Согласно новым поправкам в Налоговый кодекс, которые вступили 17 марта текущего года, налоговики от банков личные данные граждан: номер и серию паспорта, сведения о доверенностях, подписантах и многие другие.

Такая возможность у налоговых органов была и ранее, однако банки могли отказать, ссылаясь на банковскую тайну.

Сейчас финансовые организации этого сделать не смогут, кроме того, предоставить запрашиваемую информацию они должны в течение трех рабочих дней. Проверка может быть проведена, как в отношении фирм, так и в отношении физлиц.

Однако в последнем случае необходимо разрешение вышестоящей налоговой или главы ФНС.Также налоговики могут потребовать у сведения о любом налогоплательщике на основании запроса иностранного государства, с которым есть международный договор.ФНС и согласились, что не все деньги, которые поступили на счет человека, – его доход. Если, скажем, знакомый безвозмездно перевел вам деньги, то эта сумма не будет облагаться налогом. Такие переводы налоговая воспринимает как подарок, а на подарки по закону налог не начисляют.

Начальник отдела налогообложения доходов физических лиц департамента налоговой политики Минфина России Андрей Че пояснил, какие еще доходы не облагаются в 2023 году.Переводы между своими счетами также облагаться налогом не будут. Даже если деньги перераспределяют между счетом в российском банке и счетом в иностранной кредитной организации.Читайте также:Однако здесь присутствуют некоторые тонкости – ФНС может заподозрить, что переведенные суммы это плата за работы, товары или услуги.

Если это будет доказано, то придется заплатить НДФЛ. Обнаружили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl + Enter.

Автор:КорреспондентИсточник: Bankiros.ru 13 774 просмотра Оцените статью700824 Подписывайтесь на канал Bankiros.ru в Яндекс.Дзен и Telegram!

Расскажите друзьям:Напишите намПоказать все

В 2020 году за переводы на карту доначислят НДФЛ и НДС.

Добрый день, уважаемые коллеги.У меня в руках важное .

Я рекомендую каждому бухгалтеру и директору его проштудировать.

Также рекомендую выучить почти наизусть всем физическим лицам, которые, тихонечко занимаются предпринимательской деятельностью.В чем тема?

Я привожу конкретные примеры из своей личной практики. Не из газет и журналов, не из судебной практики.Пример №1.

145 НК РФ, если знаете, как это делать.Воспользуйтесь этими примерами. Или в результате вы можете нарваться аж на 33% соответствующих налогов. 13% НДФЛ плюс 20% НДС.Пример №2.

У мужика было несколько «газелек».

Эти машины не относятся к категории личного, домашнего и иного некоммерческого использования. Автомобили он сдавал в аренду.

Необходимо заплатить НДС, хотя вы и не регистрировались ИП.

А также необходимо заплатить НДФЛ 13%.

Сумма получилась астрономическая. Потому что недвижки он сдавал в аренду много, и она была коммерческого использования.

А значит, этот мужик занимался предпринимательской деятельностью.Пример №4. Человек оказывал косметологические услуги населению.

А люди сейчас платят все на карточку. Соответственно, тоже попандос. Необходимо заплатить НДС. И если не знаешь, как воспользоваться освобождением, плюс НДФЛ.Пример №5.

Прихожу на рынок, покупаю фрукты, но ККМ у него нет.

«Кэша» у меня с собой не было. Перевел ему деньги на карточку.Но в следующий раз, когда я пойду к этому мужику фрукты покупать, я его предупрежу, что он вляпается.

Причем не в 2020 году, а с 2020 года, когда начнется массовый тотальный контроль. Потому что в данном случае он от меня получил перевод на карту, от другого, третьего, пятого, десятого, однозначно, предпринимательская деятельность. Ему вкорячится НДС + штрафы + пеня и все такое.В руках у меня разъясняющее .

В этом письме налоговики дают все разъяснения по приведенным мной примерам.

Подписал это письмо замначальника ФНС России Аракелов.В этом письме даются прекрасно отработанные общие признаки, свидетельствующие об осуществлении физическим лицом предпринимательской деятельности. Среди этих признаков систематическое получение дохода, покупка активов или имущества, целью которых является систематическое излечение прибыли.

Например, человек купил недвижку, продал ее, как физлицо. Однако, если это происходит постоянно, значит, эта деятельность является предпринимательской.

Среди признаков предпринимательской деятельности могут свидетельствовать следующие факты:

1. устойчивые связи с продавцами, покупателями, прочими контрагентами.
2. Хозяйственный учет операций, связанных с осуществлением сделок;
3. Изготовление или приобретение имущества с целью последующего извлечения прибыли от его использования или реализации;
4. Взаимосвязанность всех совершаемых гражданином в определенный период времени сделок;

Все примеры, которые я приводил, подпадают под этот пункт. Приобретение имущества за счет кредитных договоров, или оплата с расчетного счета ИП тоже подпадает.

И т.д.Или еще один признак. Если он это имущество купил, а потом продал, или ранее это имущество использовалось в предпринимательских целях, тоже это будет считаться предпринимательством.В общем, я бы рекомендовал вам самим это почитать. Но есть и хороший пункт 3:

«Признаки, не позволяющие квалифицировать деятельность физического лица в качестве предпринимательской»

. Цитирую:

«Деятельность физического лица не подпадает под определение предпринимательской, если отсутствуют ключевые признаки, поименованные в статье 2 ГК РФ»

.

Я ее на каждом семинаре цитирую.Среди этих признаков доходы полученные не в связи с самостоятельной предпринимательской деятельностью.

Целый раздел описывает, как это, отчего и почему. Какие доходы получены от не предпринимательской деятельности?

Например, человек получает проценты из банка.

Или по долларовому вкладу получает рубли за счет курсовой разницы.

Отсутствует признак систематичности извлекаемой прибыли – это предпринимательской деятельностью не считается. Но тут написано:

«Недопустимо признание деятельности предпринимательской на основе единичных случаев совершения гражданско-правовых сделок»

. И дальше идет соответствующее разъяснение.

В то же время, не все так просто.

Какие-то сделки единичные под предпринимательскую не попадут. Но если присутствуют иные факторы, которые позволят налоговикам переквалифицировать эту сделку в предпринимательскую, они это сделают.Что это за иные факторы?

1. Закупка товаров или материалов на систематической основе;
2. Акты передачи товаров, выполнение работ, оказание услуг. Только, если из указанных документов следует, что денежные средства поступили за реализацию этими лицами товаров или выполнение работ, оказание услуг;
3. Показания лиц, оплативших товары, работы, услуги, что они действительно платили за это и перечисляли деньги на пластиковую карточку;
4. Размещение рекламы в интернете;
5. Выставление образцов товаров в местах продажи;
6. Выписки из банковских счетов лица, привлекаемого к административной ответственности;
7. Заключение договоров аренды помещений.

Все эти признаки подпадают под предпринимательство, и в этом случае даже по единичным сделкам будет доначислен НДС и НДФЛ.

Дальше они делают вывод:

«Вместе с тем само по себе отсутствие прибыли не влияет на квалификацию указанного правонарушения, поскольку извлечение прибыли является целью предпринимательской деятельности, а не ее обязательным результатом»

.

То есть, вывод такой, что даже если ты прибыль не получаешь, все равно эта деятельность из-за этих факторов может быть отнесена к предпринимательству.В пункте 4 подробно написано, как этот человек может уйти от НДС в соответствии со статьей № 145 НК РФ. Если он написал соответствующее заявление на освобождение.

Налоговики тут следуют решениям Верховного суда и дают лазейку. Они говорят, что даже после налоговой проверки, когда тебе НДС доначислили, если у тебя оборот был меньше 2 млн рублей в квартал, ты можешь воспользоваться правом не платить НДС. Только, если ты написал соответствующую заявку в налоговую инспекцию.

Другое дело, что не все люди это знают.Я вам рекомендую этот документ проштудировать. Тут куча нормативной базы и соответствующих ссылок на решения Верховного суда.Еще один раздел про НДС:

«Если налоговым органом доказано осуществление предпринимательской деятельности физическим лицом, не зарегистрированным в качестве индивидуального предпринимателя и заключившим соответствующие договоры в качестве физического лица, то в отношении дохода от данной деятельности это лицо является, в частности, плательщиком НДС»

.Эти ошибки совершают не только физические лица, но и предприниматели.Сейчас какое-то поветрие массовое принимать деньги на карточку. Я готов предоставить инструкцию из Центрального банка, где наложен прямой запрет на использование личных счетов физического лица в предпринимательской деятельности.

И соответственно, карточных счетов. Но дело даже не в этом. Вы поймите одну простую истину.

Этот контроль введен соответствующим законом с 1 января 2020 года. Массовых проверок пока нет. Хлопать начнут с 2020 года. Пост написан компанией Это авторский материал.

Мнение редакции «Клерка» может не совпадать с тем, что в нем написано. Создайте свой блог, выскажитесь и станьте суперзвездой «Клерка» Мы знаем, как построить сильный и успешный бизнес.

«Школа бизнеса Турова» – ваш проводник в мир эффективной, легальной и безопасной работы. Мы обучаем бизнесменов по 6 направлениям: от налогов до маркетинга.

1. 567
2. 47 в избранном
3. 166 оценили материалы
4. 29 235 охват за месяц Пользователи, заинтересованныев материалах компании 357 988 за все время

Составлен на основе интереса пользователей «Клерка» 12 место Все компании

В каком случае платится налог с денежных переводов, поступающих на карту

» Поделиться в ВКонтакте Автор tettВремя чтения 21 мин.Просмотры 349Обновлено 17.02.2021Сразу стоит сказать, что никакие новые налоги с 1 января 2023 года не принимались, но государство действительно ужесточает контроль за движением денежной массы между физическими лицами. Сам по себе перевод с карты на карту не облагается налогом, однако он может свидетельствовать о получении дохода.

А вот уже с дохода гражданин обязан заплатить налог, государство в этом очень заинтересовано.

Многие граждане считают, что если они не оформлены в качестве ИП, то платить налоги они не обязаны. Однако это не так.В НК РФ есть статья 11, в которой указано, что отсутствие ИП от уплаты налоги не освобождает, если деятельность можно признать предпринимательской.

С недавних пор у налоговой появились новые правомочия по контролю за движением средств на расчетных счетах граждан по ст. 86 НК РФ. Банки обязаны по требованию ФНС, основанному на запросе в случае проведения проверки относительно гражданина, выдавать справки и выписки о движении средств.Год назад новостные порталы массово публиковали статьи, в которых черным по белому было написано: любой перевод на карту облагается налогом (вот, к примеру, и из кеша Google). Это неправда. Налогами, в частности, НДФЛ, облагается исключительно доход.

И в налоговом кодексе , что считать доходом:…доходом признается экономическая выгода в денежной или натуральной форме, учитываемая в случае возможности ее оценки и в той мере, в которой такую выгоду можно оценить……не признается доходом (экономической выгодой) получение имущества его фактическим владельцем от номинального владельца, если такое имущество и его номинальный владелец указаны в специальной декларации…Более подробный список доходов в ст. 208 Налогового кодекса РФ.Обычно начислением и удержанием налога занимаются налоговые агенты. Это, к примеру, работодатель или фриланс-площадка (если вы заключаете безопасную сделку).

Самостоятельно рассчитывать и уплачивать налоги приходится редко.Но если вы, к примеру, выиграли в лотерею больше 4 тыс. рублей, продали iPhone, сдали в аренду квартиру или гараж и т. д., рассчитывать и платить будете сами.Всё это – доход, а значит, 13% от него придется отдать государству.Важно: продажи на Авито и других подобных сайтах облагаются налогом.

Но есть нюанс: можно получить имущественный вычет, если вы сначала что-то продали, а затем потратили эти деньги на другой товар.Одна только новость о возможном введении подоходного налога на переводы между физическими лицами вызвала волну негодования. Как так – муж дает жене денег на хозяйство, так еще и заплатить должен.

Однако спешим вас успокоить – дело обстоит несколько иначе.Налогом будут обложены те переводы, которые будут признаны доходами. Так, если вы кому-то оказали услуги, например, построили сарай на приусадебном участке за определенную мзду, это доход.

А если вам вернули долг – это не считается доходом. Если вы продали на сайте частных объявлений ненужные вам лыжи, или если вы их сдавали в аренду – это получение прибыли. Но если ваш друг взял лыжи просто так покататься и сломал их, и переводит вам на карту компенсацию – это уже не доход.

Подарки, пенсии, алименты, и прочие переводы не приравниваются к получению прибыли, и, следовательно, налогом не облагаются.Однако если вы регулярно или разово получаете заработную плату на карту, вы будете должны оплатить налоги.

При этом скрыться вряд ли получится – дело в том, что налоговая инспекция вправе отслеживать операции, и о любом переводе получать информацию через ФНС – по запросу.

А если перевод составил более 600 тысяч рублей, то уведомление отправится автоматически.Но это не означает, что с каждой крупной суммы вы будете обязаны отстегнуть 13 процентов.

Сперва налоговые органы должны будут доказать, что это именно ваша прибыль, а не щедрая теща поделилась сбережениями на покупку домика.

И самое приятное – не вам придется доказывать, что вы не получали доходы, а сама налоговая будет выяснять, заработали ли вы эти деньги.

Презумпция невиновности – отличная штука.Многие постоянно переводят деньги между собственными счетами. С одной карты на другую, где условия получше, или пополняют счет кредитки, или просто откидывают на карманные расходы и интернет-покупки.

От этого удобства в целях экономии отказываться не придется.Между своими счетами средства можно переводить без ограничений. Хоть каждый день, и любые суммы.Также налог на перевод денег с карты не будет насчитан, если операции выполняются в рамках семьи. Вы спокойно можете перекидывать деньги родителям, детям и вторым половинкам.Однако если вы работаете у тестя, и он вам переводит со своей карты зарплату, или решил вам оплатить садово-огородные работы, это уже считается получением выгоды, и, следовательно, должно облагаться податью.Но вы же наверняка сможете доказать, что полученные средства – это подарок или возврат долга.

В таком случае вам не понадобится ни декларация, ни уплата части государству.Наибольший интерес у налоговых служб вызывают перечисления денежных средств физическим лицам не от родственников, а от посторонних лиц. Это вызвано стремлением определить, подпадают ли такие транзакции под категорию получения доходов.

Поэтому в обязательном порядке отслеживаются транзакции, связанные с такими статьями:

• аренда транспортного средства;
• оплата за выполнение любого вида работ;
• оплата посреднических услуг.
• сдача в аренду объекта недвижимости;
• продажа товарной продукции;

Все эти виды деятельности связаны с получением дохода, и по налоговому законодательству подлежит налогообложению.

Это объясняет взимание налога при переводе с карты на карту Сбербанка, если полученные средства подпадают под эту категорию перечислений.При получении денег на карточный счет от третьих лиц очень важно определить происхождение средств.

Сотрудники налоговой службы могут не обратить внимание на деньги, полученные в результате продажи какого-либо товара, если это единичная акция.

И получателю нет необходимости вносить сведения о продаже в 2-НДФЛ.В то же время никто из получателей не застрахован от того, что сотрудники ФНС могут сделать запрос в банковское учреждение об источнике полученного дохода. А получателю придется доказывать, что полученные деньги не относятся к заработку. Иначе придется оплатить не только налог, но и штраф в размере 20%.В каких случаях денежные перечисления от третьих лиц не подлежат налогообложению?Допустимы 2 варианта:

1. возмещение долга,
2. в виде подарка.

Но и здесь есть свои нюансы.

Чтобы не заинтересовать налоговиков, нужно подкреплять возмещение долга официально оформленными долговыми обязательствами (расписками, договорами). Эти документы будут свидетельством того, что перечисленные средства не являются дополнительным заработком.Часто бывает и так – вы с подругами пошли в кафе, и, чтобы не разбивать счет, все средства перекидывают на одну карточку, и с нее производят расчет. Или в офисе вас обязали купить подарок шефу на юбилей, и все коллеги скинулись на вашу карту.Несмотря на то, что подруги и коллеги не являются членами вашей семьи, платить за такие операции не придется.

Другое дело, если вы ходите на дом к косметологу, или сами занимаетесь предпринимательством на дому.

Налогообложение в этом случае обязательно.Не лишним будет отметить, что в нашей стране с некоторых пор работает закон, который позволяет банкам по собственной инициативе блокировать своих клиентов за «подозрительные операции». Вас об этом могут и не уведомить, просто перекроют доступ на два дня, в ходе которых будут разбираться, что за операции проводятся.

А вдруг это мошенничество или хищение средств? Или вы занимаетесь теневым предпринимательством?Доходы не облагаются налогом, если это:▪ Алименты▪ Благотворительная помощь▪ Пособия и стипендии▪ Суточные в рамках лимита▪ Возмещение судебных расходов▪ Деньги и имущество, доставшиеся по наследству▪ Доходы от продажи овощей и фруктов с огорода и т.д.Полный список гораздо длиннее, свериться можно . В какой форме вы получили эти деньги (наличными, на карту и т.д.), не имеет значения.Бывает, что вы вернули коллеге долг.

Или все сбросились вам на карту, чтобы купить общий подарок.

Или кто-то заболел, и друзья решили помочь.

Или бабушка пополнила карту внука, чтобы он мог купить новый гаджет.Всё это – не доход.

А значит, налоги с таких переводов платить не нужно.Подарки от физлиц тоже не облагаются налогом.

Исключение – только если не близкие родственники дарят машину, недвижимость или акции на сумму от 4 тыс. рублей. У них лучше брать деньгами :)Если компания или ИП сделали вам подарок дешевле 4 тыс.

рублей, вы можете не платить с него налог. А если это презент к рождению ребенка, то налог можно не платить, если цена подарка меньше 50 тыс.Еще в прошлом году в сети появилась информация, что Сбербанк и другие банки введут налоги на переводы с карты на карту. Вокруг ситуации наросло множество мифов: кто-то считал, что это – лишь очередная пугалка, кто-то – что это законный способ обдирать население.

И благодаря «жёлтым» газетам и панике насчет новой комиссии основная суть ускользнула. Давайте разберемся, кто и что будет платить в 2023 году.Сюда же относится пугалка про 13% за каждую транзакцию. Это не комиссия на все переводы физических лиц, как считают некоторые паникеры, и не новый способ ободрать пользователей безнала.

Это новый налог для самозанятых, который сейчас тестируется в нескольких регионах страны.Он, в идеале, должен упростить и сделать выгоднее легализацию доходов тем, кто зарабатывает различными «шабашками» (покрасить пол, отделать балкон и так далее), фрилансерам, кулинарам на дому, няням, репетиторам… В общем, всем, кто не имеет официальной работы, но получает доход за счет своей деятельности.Налог пока что работает только в нескольких регионах страны – Москва и область, Татарстан, Калужская область. В других же пока нет возможности легализоваться вот таким простым способом. Налоговая ставка составляет 4% от дохода за оказание услуг физлицам и 6% за помощь юридическим лицам и организациям.А вот это уже не налог.

Это штраф для людей, которые не задекларировали доход и не заплатили с него налог. Он применяется только единожды – в момент, когда налоговая обнаружила неизвестный ей приход у человека.20% в качестве штрафа будут взимать с суммы поступления на счет, которое можно считать оплатой за профессиональную деятельность.

Но только в случае, если человек нарушил закон однократно – в дальнейшем штраф увеличивается.Встречалась даже такая информация, что человек будет обязан отдать весь доход на карте в пользу государства. Но на самом деле эта ситуация обещает быть крайне редкой.Весь доход за перевод с карты на карту будет обязан отдать человек, который уже получил штраф 20% за неуплаченные налоги, и снова это не сделал, получив деньги за работу.

Это наказание для рецидивистов – тех, кто с первого раза не понял, что с налоговой лучше не шутить и отдать ей 4%.Ни один из этих налогов и штрафов – это не комиссия за переводы как таковая! Ее не будут взимать с тех, кто не должен платить налог в принципе.

Не станут ее снимать также и за «недоходные» деньги – подарки, возврат долга, помощь родителям и так далее.В компетенцию налоговой инспекции входит контроль за банковскими счетами (на основании ).

Инспекторы получают информацию об открытых и закрытых счетах граждан в банках.

С апреля 2023 года в Федеральную налоговую службу (ФНС) передаются данные об электронных кошельках, которые оформил гражданин.Но это не значит, что налоговая инспекция в режиме онлайн отслеживает все операции по счетам россиян. Такие мероприятия лишены практического смысла и требуют колоссальных временных и человеческих ресурсов.Законодательно установлено, что сотрудники ФНС могут детально ознакомиться с движениями по счету гражданина только в одном случае – если в его отношении проводят официальную налоговую проверку – выездную или камеральную.

Банк обязан предоставить выписку по счету на основании решения руководителя налоговой службы.Согласно ст.86 НК РФ органы ФНС получили право отправлять запросы в банковские учреждения о движении средств на карточных и других счетах, а также на электронных кошельках россиян. Но эти запросы будут проводиться не по отношению ко всем гражданам, а только к тем, кто попал под налоговую проверку. Для подобных проверок должно быть веское основание, и они проводятся только в том случае, если налоговики заметят явное расхождение между расходами и доходами гражданина.

Такая информация может появиться при подаче декларации или при обращении физлица по поводу налогового вычета в органы ФНС.

Инициировать проверку может только руководитель налоговой службы или его руководство на федеральном уровне. Подобная процедура для рядового налоговика недоступна.Среди россиян муссируется еще одна «страшилка» по поводу того, что банки передают всю информацию в налоговые службы.

Но еще с 2014 года все банковские учреждения уведомляют налоговиков об открытии новых счетов частными лицами.В начале лета о том, что налоговая будет проверять все операции по картам граждан. Дескать, банки будут автоматически передавать данные, а инспекторы – требовать объяснений о каждом переводе.На самом деле банки с 2013 года действительно сообщают налоговой обо всех новых открытых счетах.

И только если налоговая сделает официальный запрос, банк расскажет, сколько денег на конкретном счету и какие операции по нему проводились.Поправки коснулись только металлических счетов – тех, с которых в банках покупают драгметаллы.

Банки с 1 июня обязали сообщать об открытии таких счетов в налоговую.

И по запросу предоставляют данные об остатках и операциях.Что может стать причиной для запроса от налоговой в банк? Налоговая задолженность или проверка в связи с конкретным делом. Кроме того, налоговая может выявить сомнительную операцию и попросить пояснить, зачем переводились деньги и не ведете ли вы предпринимательскую деятельность, не оформляя юрлица.Проверки инициируются не просто так.

Для проверки у ФНС должны быть основания полагать, что гражданин нелегально получает доходы и не платит с них положенные по закону налоги. Иными словами, лицо подозревается в уклонении от уплаты налогов.

Обычно проверка инициируется по следующим основаниям:

• На карту человека регулярно поступают платежи из разных источников.
• Человек приобрел квартиру и пришел оформлять в инспекцию вычет, хотя официальная зарплата по справкам 2-НДФЛ у него крайне низкая. Инспекторы запросят выписку по счетам гражданина, чтобы узнать источники поступления денег.
• В ФНС обратился покупатель имущества за получением налогового вычета, а продавец к этому моменту не заплатил НДФЛ.
• В ФНС поступило заявление от Управляющей компании или соседей с сообщениями о том, что в доме нелегально сдают квартиру в аренду.
• В обязанности банков входит уведомление Росфинмониторинга обо всех сомнительных операциях по счету независимо от суммы. Банки так же уведомляют о них налоговую инспекцию.
• В ФНС пожаловался сотрудник компании или конкурент, узнав, что работодатель не перечислял за него и других работников положенные налоги, а средства переводил им на карту.
• Стабильные переводы на карту от одного человека. Например, счет гражданина регулярно пополняется на 20 тыс. р. Инспекторы могут посчитать, что это доходы от сдачи квартиры в аренду и потребовать объяснений.

Кстати, не только Налоговая инспекция может заинтересоваться нелегальными поступлениями на счет.

Вероятность того, что счет карты будет заблокирован банком, а не ФНС, гораздо выше.

Банки обязаны соблюдать нормы законодательства о противодействии легализации доходов и обязаны отслеживать движение по счетам своих клиентов.Под подозрения могут подпасть крупные покупки при невысоком официальном доходе, рост прихода и расхода денежных средств, совершение нетипичных операций для данного пользователя, поступление денег от юрлица и их дальнейшее обналичивание и пр.Что послужило причиной возникновения слухов о том, что будет сниматься подоходный налог с переводов Сбербанка и других банков?Первое – это внесение поправок в 2 статьи Налогового Кодекса в июле 2023 года:

1. Ст. 86, согласно которой банки обязаны взаимодействовать с ФНС по осуществлению налогового контроля.
2. Ст. 210, где дан новый перечень возможных источников получения дохода;

Второй повод для «беспокойства» — принятие закона о самозанятых и введение специального налога (НПД) для ряда регионов с 1 января 2023 года. Согласно закону все граждане, зарегистрированные в качестве самозанятых, должны выплачивать НПД в размере 4% (при оказании услуг физлицам) и 6% (для юрлиц).

Поскольку оплата за их работу или услуги производится на карточный счет, то самозанятые обязаны выплачивать налог в указанном размере.Все остальные граждане, получившие деньги на свою карту в виде дохода, обязаны платить с него НДФЛ в размере 13%.

Если перечисления не связаны с получением выгоды, то платить не придется.В случае обнаружения незадекларированных доходов, к физическому лицу, помимо доначисления НДФЛ применяются дополнительные штрафы в размере 20% от неуплаченной суммы налога, а также пеня.Известны случаи, когда регулярные поступления от физических лиц расценивались, как незаконная предпринимательская деятельность, возможна уголовная ответственность.

Несмотря на то, что физические лица не являются предпринимателями, инспекции часто инициируют выездные проверки и доначисляют НДФЛ и НДС. Суды поддерживают проверяющих.Апелляция по определению Санкт-Петербургского городского суда от 10.11.2014 № 33-17691/2014) указала, что физическое лицо, ведущее предпринимательскую деятельность без регистрации в качестве ИП, при неисполнении обязанностей, возложенных на них НК, не вправе ссылаться на то, что оно не является ИП ( и ) и не является плательщиком НДС. Проанализировав договоры аренды, суд установил, что в договорах учтены возможные риски предпринимательской деятельности.

Свидетели показали, что проверяемое лицо в течение длительного времени систематически получало прибыль от сдачи помещений в аренду. Таким образом, истец попал под статью о незаконной предпринимательской деятельности. К нему применили нормы права, применимые к ИП, являющимся плательщиками НДС.

С налогоплательщика был взыскан НДС, НДФЛ, штрафы, пеня.Аналогичное мнение содержится в определении Новосибирского областного суда от 14.10.2014 по другому делу – № 33-8775/2014 – по результатам выездной налоговой проверки физического лица инспекция доначислила НДФЛ, НДС, пеню и штрафы.Часто и обычные люди, и представители малого и среднего бизнеса боятся, что попадут под прицел налоговой и банков за слишком частые переводы. Дескать, это признак обнала криптовалюты, виртуальных денег, средств с карт или ведения коммерческой деятельности.На самом деле всё не так плохо. Во-первых, банкам выгодно зарабатывать на нормальных клиентах и невыгодно отказываться от сотрудничества.

Во-вторых, банк откажется от клиента, только если заподозрит его в незаконной деятельности.Проверить вас, конечно, могут.

И даже не сообщат вам о принимаемых мерах. А если всё закончится плохо, не раскроют причину отказа в обслуживании – это запрещено гл.

2 ст. 4 115-ФЗ.На начальном этапе проверка выполняется автоматически. Работают дорогие и сложные системы финмониторинга, которые постоянно совершенствуются.

Именно они сигнализируют о подозрительных операциях, которые потом проверяют вручную.В итоге банк практически со 100% вероятностью распознает обнал, даже если он маскируется под информационные услуги.

А людям, которые просто часто переводят деньги в личных целях, в обслуживании не откажут.Практически наверняка нет. Если вы неумышленно не заплатите налог с перевода, который облагается НДФЛ, вас внести платёж и заплатить штраф в размере 20% от него.

Если докажут, что не платили умышленно, штраф увеличится вдвое.Срок исковой давности для такого вида правонарушения – 3 года. Как видите, всё не так критично, как многие думают.Самое главное — не считать других глупее себя. И не лениться честно заполнять поле «Назначение перевода».

Пригодится.Если и отправитель, и получатель – налоговые резиденты РФ (граждане страны и те, кто получил вид на жительство), то переводить валюту запрещено. Но есть исключения из правила:

1. Если средства переводить близким родственникам (мужу, жене, детям, родителям, бабушкам, дедушкам, внукам, братьям и сестрам, усыновителям и усыновленным);
2. Если делать перевод со счета в иностранном банке на счет в российском (лимитов в этом случае нет);
3. Если переводить валюту на счет в иностранном банке (но не более 5 тыс. долларов в течение одного операционного дня через один российский банк);
4. Если обе стороны пробыли за границей более 183 дней за календарный год.

В общем, это явно не тот случай, когда нужно кинуть 500 долларов за купленный iPhone или криптовалюту.

Если выявят нарушение, в тюрьму не посадят, но придётся заплатить штраф в размере от 75 до 100% суммы валютной операции по ст. 15.25 КоАП РФ.А как налоговая докажет, что деньги, которые приходят мне на карту – это именно доход?Налоговая может потребовать разъяснений об источниках поступлений. Доказать, что средства являются доходом или, наоборот, не являются, нужно будет вам.Налоговая может списать с меня какие-то налоги без моего ведома?Обычно сначала с вами связываются инспекторы для получения разъяснений, затем вам присылается налоговое требование об уплате НДФЛ, а если вы добровольно его не исполните, то ФНС приступает к принудительному взысканию.

Взыскание происходит в судебном порядке с помощью ФССП. Приставы могут арестовать сумму задолженности на принадлежащем вам счете.Регулярно перевожу пожилой маме некоторую сумму на карту. Может ли это считаться ее доходом?Нет, такой перевод не относится к налогооблагаемым доходам.Нет, налоговая не занимается слежкой за счетами конкретных людей.

Физических лиц в стране слишком много, и у ФНС просто не хватает сил и средств, чтобы прикрепить к каждому «физику» по наблюдателю.Налоговики могут проверить счета конкретного человека. И то при условии, что на него кто-то дал наводку – например, оскорбленный конкурент решил подпортить жизнь.

Но массово этим никто не занимается.

Впрочем, иногда ФНС проводит «рейды» по счетам, регистрируя неправомерные доходы и наказывая в соответствии с увиденным.Банк – это не ФНС. Он не может самостоятельно списать деньги со счета физического лица. Чтобы он получил возможность снять 4% или больше, нужно как минимум решение суда и исполнительный лист, который постановляет взыскать деньги.Банк может лишь сообщить в ФНС, что какой-то человек ведет подозрительную финансовую деятельность и налоги не платит.

Но, как правило, даже этим никто не занимается – всем лень.Нет. Как мы уже писали, деньги придется отдавать только в случае, если вы получаете оплату за профессиональную деятельность – например, за репетиторство или поливку лужаек у соседей. Касается новый налог только самозанятых.Кроме того, самозанятые будут платить налоги только с тех денег, которые они сами задекларируют через приложение (то есть сами сделают чек и сами его отправят заказчику для оплаты).

То есть при должной наглости можно не декларировать какую-то часть доходов.

До первой налоговой проверки.Банк имеет право блокировать карту только в том случае, если он подозревает, что вы получили «криминальные» деньги.

Но он не может заставить вас обосновать, откуда именно пришли деньги и за что они поступили, если сумма – менее 600 тысяч рублей.При этом блокировка карты не может длиться более двух суток. Если вы хотите попытаться ускорить процесс – необходимо созвониться с оператором и либо добровольно объяснить, откуда у вас деньги (будьте готовы к тому, что вас заставят предоставить документы), либо напомнить, что вы не обязаны этого делать и можете пожаловаться в Центральный Банк РФ на неправомерные действия финансового учреждения.В связи с возникшими слухами большинство клиентов Сбербанка интересует вопрос: «Как избежать налога на перевод с карты на карту?» Самый простой способ избежать претензий налоговиков – внимательно отнестись к указанию назначения платежа. Сопровождайте транзакции комментариями типа «возврат долга», «в подарок».