Каковы вычеты в пенсионный фонд с минипекарни цена

Налоговый вычет с пенсии

08 января 2023 Алина Сокол Налоговый консультант 5 минут чтения 19739 Как такового налогового вычета с пенсии не существует. С пенсии вообще никакие вычеты получить невозможно, т.к. она не облагается подоходным налогом.

А вычет — это возврат ранее уплаченного налога. Давайте разберемся, о чем именно говорят люди, планирующие получить пенсионный вычет. Какие же вычеты можно получить с пенсионных отчислений и с каких именно.

Статьи Содержание статьи Бесплатно задайте вопросы Бесплатный звонок для всей России Мы работаем с 8:00 до 21:00 по Москве Поможем получить налоговый вычет Рассчитаем налоговые вычеты,на которые вы можете претендовать Как правило, выходя на пенсию, человек теряет более половины своих доходов. И когда уже нет привычного оклада и зарплаты, сложно жить по-старому. Пенсия вряд ли будет равна прежнему доходу.

К тому же, многие часть жизни могли работать неофициально, соответственно, «пенсионная база» может быть совсем небольшой. Поэтому все больше набирают популярность обращения в негосударственный пенсионный фонд.

Люди делают пенсионные отчисления, взносы, чтобы при выходе на пенсию получать дополнительные деньги. В нашей статье мы расскажем, какие налоговые вычеты можно получать с отчислений на будущую пенсию и в каком размере.

Если вы переживаете за свою будущую пенсию, то можете позаботиться о своем финансовом благополучии заранее, и обратиться в какой-нибудь негосударственный пенсионный фонд, заключив договор. Таких договоров Вы можете заключить сколько угодно, с любыми НПФ по вашему выбору.

И делая взносы (ежемесячно или ежеквартально), будете постепенно копить на счастливое пенсионное будущее, чтобы при выходе на заслуженный отдых, получить деньги обратно в качестве прибавки к пенсии. Также можно делать дополнительные взносы на накопительную часть пенсии.

Проще всего это сделать, написав заявление работодателю, и он будет автоматически удерживать и перечислять большую сумму в пенсионный фонд с вашей зарплаты. Размер дополнительных взносов на накопительную часть пенсии вы определяете сами. И в том, и в другом случае вы можете оформить налоговый вычет и вернуть часть денег уже сейчас, не дожидаясь выхода на пенсию.

Главное, помните: чтобы получить налоговые вычеты по взносам на пенсию, будущую пенсию, внесенные средства должны быть ваши собственные.

Если работодатель самостоятельно перечисляет деньги в НПФ, не из вашей зарплаты, а из своих личных, так скажем, побуждений, то вы не имеете права на налоговый вычет. Налоговый вычет пенсионерам можно получить, если они продолжают работать после выхода на пенсию. , а точнее с различных взносов, которые вы делаете для увеличения своей будущей пенсии, является видом социального налогового вычета, а значит, ограничен суммой 120 000 рублей.

То есть максимально вернуть вы можете только 13% от этой суммы – 15 600 руб. Имеется в виду, что даже если внесенные средства в сумме были больше 120 тыс. руб., то вернуть сверх 15 600 рублей у вас не получится – закон есть закон.

Более того, следует знать, что налоговый вычет по взносам на пенсию суммируется с другими видами социальных налоговых вычетов: обучение, лечение, добровольное страхование жизни. Исключение составляют только дорогостоящее лечение (когда в справке клиники об оплате стоит код «02»), взносы на благотворительность и обучение ребенка (детей). Эти налоговые вычеты считаются отдельно и не входят в лимит 120 000 рублей.

Пример: Иванов сделал взносы в НПФ в размере 100 000 рублей и оплатил лечение супруги на сумму 80 000 рублей (обычное лечение с кодом «01»). Он может вернуть только 15 600 руб., несмотря на то, что его траты были больше 120 000 руб. Заключить договор с НПФ и делать отчисления на пенсию можно не только в свою пользу, но и в пользу:

1. братьев, сестер
2. подопечных детей-инвалидов до 18 лет (опекуны и подопечные, не являющиеся инвалидами, не имеют права на данный налоговый вычет)
3. детей (усыновленных) — ограничений по возрасту нет
4. супруга (супруги)
5. бабушек, дедушек
6. внуков
7. родителей (усыновителей)

Но дополнительные взносы на накопительную часть пенсии вы можете делать только за себя.

Налоговый возврат за взносы на НПО или доп взносы на накопительную часть можно получить через Налоговую инспекцию или работодателя. Но через работодателя это можно сделать, только если именно этот конкретный работодатель перечисляет взносы на пенсию с вашей зарплаты в ПФ. Если вы это делаете сами, без участия работодателя, то через него налоговый вычет за взносы на пенсию получить нельзя.

Для оформления налогового вычета по взносам на пенсию, вам нужно будет дождаться окончания календарного года, в котором были расходы, и только потом можно будет обратиться за возвратом. Вам понадобятся следующие документы:

1. Заявление на возврат налога
2. Справка 2-НДФЛ о доходах за год
3. Декларация 3-НДФЛ
4. Платежные документы, подтверждающие оплату (чеки, квитанции, платежки)
5. Договор негосударственного пенсионного обеспечения
6. Документы, подтверждающие родство (если договор и взносы были в пользу другого члена семьи)

С этими документами вам надо обратиться в отделение ФНС по месту прописки. В течение трех месяцев будет длиться камеральная проверка, и потом еще в течение одного месяца средства поступят на ваш счет.

Для того, чтобы оформить налоговый возврат через работодателя, не обязательно ждать окончания календарного года, можно обратиться за возвратом в том же году, в котором вы делали взносы.

Вам нужно будет написать заявление о предоставлении налогового вычета.

Выберите удобный тариф и получите налоговый вычет быстро и просто

Онлайн-калькулятор Рассчитайте налоговый вычет положенный Вам

Налоги для работодателя — 2023: во сколько обходится сотрудник

АХ Алексей Хоменко Итого, нужно заплатить в бюджет 49,6552% от ЗП, полученной сотрудником на руки.

А в Добавленную стоимость включаются вся зарплата работника и все обязательные платежи с нее включая страховые взносы от НС и ПЗ.

А налогоплательщиком НДС также является Организация. Так вот если взять тариф от НС и ПЗ минимальным, то есть 0.2%, и пересчитать с учетом НДС, то получится не 49,7%, а 79,6%. Таким образом работник поставлен перед дилеммой, либо получать 100 руб.

в кассе, либо 180 руб. в конверте. Это и есть причина з/п. в конвертах, с которой постоянно борется наше государство. 20 Ответить СА Сергей Анатотольевич , 43,2, если соблюдаются правила техники безопасности и 51,5, если в фирме упыри, сующие руки, например в ремни работающего двигателя, или в токарный станок, чтобы намотало., или руку там оторвало.

и похожие. 2 Ответить RS Ringo Star , Мораль?

А она такова-«Лучше договориться на 130- 150 в конверте и жить свободно. Чем злиться на не доплату в 100 или быть рабом за 180!»)))) 4 Ответить RS Ringo Star P. S. А бухгалтерию и чёрный нал, держать в соседнем здании))) А то мало ли, чё?))) 2 Ответить ТК Татьяна Кудинова + потеря в НДС с ФОТ и стаховых взносов (расчет, конечно,косвенный- но платить приходится реальную сумму в бюджет!) 2 Ответить ОЯ Олеся Якунина Интересно мне вдруг стало,а почему работодатель налоги оплачивает(13%)-для налоговой ,и верно по деньгам на остатке выходит.30000-13%=26000.Это ладушки,а гдешеньки тут для ПФ денюжка?Где для медицинской страховки?Уровень очень мал,поэтому если налоги брать,а за всё забывать,то получается круговорот денежных средств фиг знает где.Бухгалтер,он же тоже работник.Или он звезда?В итоге в ж.не все.P.S.-Если не хватает денег содержать работника,работай сам за троих(бухгалтера курсы закончи)А если нанимаешь человека на работу,то за каждым работником пять пенсионеров,медицинские взносы,и зарплата,чтобы работник от тебя не ушёл.Как в сказке,правда?Взял,и ушёл.Работодатель славится своими заслугами,поступками,и не текучем таком коллективе.Прямо совсем не бежит.

7 Ответить АК Алексей Кузнецов Может мне Лисичка разъяснить, пожалуйста: 1) Бизнесмен Василий решил, что выполнение необходимой для его бизнеса работы сотрудником Колей ему достаточно предложить 50.000р. в мес. Что названо -окладом и прописано в ФОТ. Какой же источник финансирования у этих 50.000р.

Личный карман бизнесмена Василия?

Нет, ФОТ закладывается в Полную себестоимость. Значит эти деньги сотрудник полностью зарабатывает своим трудом, сам сотрудник и есть источник этих средств.

Правильно?2) Бизнесмен Василий, уплачивает с 50.000р. (указанных в ФОТ) * 30,2% (22%ОПС.

5,1%ОМС. 2,9%ОСС. 0,2%травматизм) = 15.100р. Разъясните пожалуйста такие обороты как «во сколько обходится сотрудник», мне кажется это странно звучит, так как будто бизнесмен Василий платит эти деньги из чистой прибыли, т.е. прям из своего кармана, этакая благотворительность?

Или как девушку в ресторан сводил и заплатил за неё 15.100р.?

Какой источник финансирования у этих 15.100р.? Спасибо! 18 Ответить ИА Иван Алексеев Верное замечание, товарищ, что именно работник является источником прибыли в компании.

Он кормит работодателя и занимается благотворительностью в пользу предпринимателя обеспечивая его чистую прибыль. Надеюсь, что всё больше наёмных сотрудников будут это осозновать! 15 Ответить PI Petr Ivanov Не так это.

Источником прибыли является потребитель. 25 Ответить Д Дмитрий , так становитесь предпринимателем и загребайте чистую прибыль себе )) Это же так просто.

Организовать бизнес, найти заказчиков, исполнителей, заплатить ВСЕ налоги.

Пройти ВСЕ проверки, оформить невообразимое количество документов. Вовремя оплачивать- налоги, зарплаты, аренду, оборудование, расходные материалы. А все вокруг честные )) Работники вовремя делают свою работу, не «косячат»,не болеют, не отпрашиваются и т.д.

Ок скажете, 30 рентабельности 294р из которых нужно заплатить УСН -15% (44р), остается 250р но!

еще З/П другим сотрудникам (бухгалтеру), ИТС и еще куча других косвенных затрат не к вычету УСН .

если выбрать ОСН там еще куча всего.

ПСН особо не поможет, далеко не уедешь на 15 сотрудниках.Что бы сотрудник получал свои 800р за монтаж!

нужно в 2-2,5 раз поднимать цены!И платить будет клиент!

(но в реальности он закажет в другом месте)А теперь возьмем рентабельность отраслей! 30% — нефтегазовая отрасль. 15 сельхоз.Такси и услуги 5-7% и теперь наложите уровень инфляции + ставку ЦБ — это убыточный бизнес — но он по всюду процветает! Кааак? Каком к верху.А вообще раз люди так считают что благотворительность — луче вообще сделать так, что бы сам сотрудник платил за себя налоги и взносы, и на таких условиях будут везде белые зп )) 38 Ответить М Макс , не правильно вы взносы посчитали, ндфл идёт от той что наруки.грубо(500₽ наруки -13% ндфл) и 150₽ взносы.

3 Ответить Дмитрий Паршин , как налоговые агенты обязаны перечислить, а сотрудник должен получить сумму на руки, за которую он готов работать (то есть чистую на руку) дайте своим сотрудникам на 13% меньше чем ему обещали — долго они проработают? 4 Ответить Р Руслан , У тебя есть бизнес? 0 Ответить Р Руслан , так не работй в чесм проблема?

0 Ответить Р Роланд , не плохо было бы, но к сожалению в нашей стране, хрен так получется. Дмитрий прав.! 0 Ответить П Павел , согласен!!!! Источники прибыли � 0 Ответить П Павел , меня эти источники выгнали в 120 млн долг 0 Ответить П Павел , как хорошо что теперь существует субсидиарка 0 Ответить АК Алексей Кузнецов Жаль, что не можете или не хотите отвечать на вопрос.

0 Ответить ГК Геннадий К Очень просто — источник финансирования 15.100р — прибыль компании от эксплуатации работников.

Эксплуатация работников это часть трудовых отношений, а когда автор пишет

«Компании и предприниматели уплачивают взносы из собственных средств, не за счет средств работников»

, то именно за счет работников и появляются эти «собственные средства», потому что деньги в компании берутся только от работы сотрудников. То есть «собственные средства компании» это деньги, которые заработали сотрудники, (конечно используя ресурсы и средства компании), но компания оставила себе — это её законная прибыль от эксплуатации работников. Просто «средствами работника» считаются только те деньги, за которые он готов трудиться, а работодатель готов ему платить в каждом конкретном случае, это и есть рынок труда, а вся прибыль от интенсивности эксплуатации работников идет компании — обычный капитализм.

С чем боролись 100 лет назад, к тому и вернулись.

И попробовавшие быть предпринимателями, несмотря на все трудности, не стремятся потом в наемные работники, потому что прекрасно это понимают.

Это уже ремарка Дмитрию по поводу того, как сложно быть предпринимателем.

От этого в нашей стране такая пропасть между 10% самых богатых и 10% самых бедных. Хотя, по словам президента, бедных у нас нет, исключительно средний класс.

4 Ответить М Мося , предприниматель в нашей стране/ это непризнанный герой.

Только они продвигают экономику и кормят людей.Боготворить наемников здесь не надо.Среди них 50 процентов лентяев, Мошенников , ворюг, которые только и норовят что-нибудь стащить у работодателя,поменьше работать и побольше чатиться с дружками. Но свои трудовые права знают четко.

Четко знают , куда жаловаться на людей, которые по сути дали им средства к существованию.

Давно пора обязать наемников самостоятельно оплачивать Налоги на труд! Тогда они на коленях будут ползать перед работодателем для уменьшения своего дохода по бумагам.

Посмотрим, куда денется тогда их принципиальность и осуждение конвертов! 20 Ответить , ни один работяга не может организовать производство. Так что его роль переоценивать не надо.

4 Ответить П Пользователь Ошибка в расчете?

В общей сумме получается 6 040 руб.

1 Ответить Н Николай Это посчитано без НДФЛ =13% с зарплаты.В год налогов за человека =103680 руб + работнику зарплаты на = 208800, итого работник обойдётся =312480 рубчиков в год — всё правильно посчитано. 0 Ответить И Ип Посчитал при зп 25 т.р за год человек отдает 129600р.За 42 года стажа (42*129600) получиться 5 443 200р. Возраст дожития 21 год . (5443200/21годов)/12месяцев=21600р размер пенсии должно быть .1-Момент.

Кто столько получает ?2-Момент.Сколько людей доживают до выхода на пенсию?3-Момент. Сколько всего людей доживают 21 год после выхода на пенсию . Ситуация: Человек работал и платил всю жизнь а тут за день до выхода на пенсию умер .

А за всю свою жизнь он отдал гос-ву около 5-5,5 млн руб (в среднем) . По статистике средняя продолжительность жизни у мужчин 75 лет в России а среднюю пенсию принято считать 14 тыс хотя по мне так тысяч 5-7 ну максимум 10 косарей.

И так если человек дожил так и до пенсионного возраста и на пенсии доживет еще 10 лет то за это время получает всего лишь 1млн200тыс.руб. А отдал то за все годы около 5млн .

А если еще посчитать НДС ? Доходы от природных ресурсов ?От производства* ?Браво арабским странам где есть только один налог-«Закят» один раз в год в размере 2,5% если ваша чистая прибыль в год достиг суммы равной 84г чистого золота(84гр золота это приблизительно 385000р).

Иными словами в ОАЭ ты платишь налог 9600руб если у тебя чистая прибыль в год 385000руб.

И больше никаких налогов . 46 Ответить ЛЧ Людмила Чеховская , В СССР раньше был один налог- 0,5% назывался налог с оборота- считали оборотные средства а не маржу . А придумали это, для того, чтобы в сумме посчитать никто не мог- Сколько же мы платим всего налогов на заработанный рубль.

Вот в чем вопрос? 3 Ответить Н Николай , в СССР был руководителем проекта в КБ радиоэлектроники, видел калькуляции в плановом отделе. Так вот, на зарплату закладывалось 40% от стоимости проекта.

1 Ответить Ф Фатима , и то этот налог платится в пользу бедных людей богатыми 0 Ответить , так там весь бюджет наполнеятся дефтяными деньгами, а у нас едва 50%.Кстати, сколько Россияне получают от нефти, гаете?

Вот тут насписано хорошо — 0 Ответить Н Нина Открыть Ип с малым оборотом невозможно без сотрудников, но тогда весь доход тпатить на зп и налоги, еще аренда, или делать все самой, шить, продавать, вести бухгалтерию, отчитываться, в общем сэкономить, но ложиться трупом. Нет такой бизнес нам не нужен, лучше шить дом, своим клиентам, да и самозанятость на фиг не нужна, денежки можно на счет складыаать на старость.

5 Ответить БП Борис Полянин Много разных косяков — например все СВ на ОПС и ОМС вычитаются из ЕН по УСН 6% 0 Ответить Я считаю, что в России уже назрела необходимость переходить кцивилизованному налогообложению физических лиц и снимать с предпринимателя ярмо налогового агента. Сейчас это уже реальный тормоз развития экономики. Мое обоснование здесь — www.vk.cc/bZNS2I 7 Ответить А Александр , Если заставить работников самим платить налоги, то они увидят всю сумму перечисляемой государству налога с ФОТ.

Ведь сейчас всех кормят сказкой, что налог всего 13%. Так и до революции недолго. А это не в интересах государства.

7 Ответить , а сейчас мы типа не знаем?

0 Ответить С Сергей , На удивление, ОЧЕНЬ многие не знают. 3 Ответить , бьюсь об заклад, что эти, которые не знают что работодатель им еще и пенсионную программу пополняет — так же уверены, что это они главные действующие лица в компании и именно они здесь власть.Пора это исправлять, пусть учатся сами распоряжаться своей жизнью и правильно определять свое место в жизни. И лет через 10 мы получим разумных хозяев своей жизни.Чем дольше оттягиваем, тем хуже.

12 Ответить Т Татьяна Ип микробизнес.

Доходы маленькие, хватит заплатить только зарплату работнику налоги не потянем за наемного рабочего. Что делать таким ИП? Почему всех под одну гребёнку?

Сейчас скажите не надо работать, закрывайся. Но бизнес хоть и маленький но он кормит мою семью.

Я не хожу с протянутой рукой.

Вопрос. Если работник пенсионер, и ему хватает зарплаты. Он готов написать отказ от всех налогов от работодателя. Может ли налоговая рассмотреть такой трудовой договор?

Или есть ли какой нибудь выход чтоб не задушили налоги и не пришлось остаться без трусов?! Работаем со скоропортом, без выходных и праздников.

Болеть нельзя, умирать тоже. Наёмный рабочий нужен чтоб не шиковать а хотя-бы уйти немного от этой рутины, и немного видеть солнце и отдых. Да так бывает, и я не одна, нас таких много. 6 Ответить Н Надежда приятели уклоняют мужа от алиментов подскажите что делать т,89185280483 0 Ответить

Расчет заработной платы с отчислениями в фонды

Содержание Юридический лица и индивидуальные предприниматели обязаны с заработков работников производить отчисления в бюджет.

Какие налоги и взносы платятся сотрудниками и работодателями, сколько процентов от заработка взимается, какова ответственность за нарушение законодательства при уплате налогов и взносов — рассказываем в этом материале. Зарплата работника является базой для начисления взносов и налогов в бюджет. Условно такие отчисления можно поделить на 2 категории:

• Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) — удержание производится из доходов, начисленных в пользу сотрудника.

Это федеральный налог, но пополняет он местный бюджет.

За счет НДФЛ восстанавливаются дороги, ремонтируются и финансируются учреждения образования и здравоохранения.

• Страховые взносы на обязательное пенсионное, медицинское и социальное страхование — начисляются на заработную плату сотрудников и уплачиваются из средств работодателя.

Эти отчисления нужны для соблюдения Конституции РФ в части реализации прав граждан на охрану здоровья, обеспечения социальной защиты и страхования, оказания медицинской помощи. Расчет отчислений в Пенсионный фонд является гарантом будущей пенсии сотрудника.

Порядок начисления страховых взносов регулируется ст.

419-431 НК РФ, Федеральным Законом от 24.07.1998 № 125-ФЗ, НДФЛ — главой 23 НК РФ. Напомним, работодатель — это налоговый агент, поэтому с доходов сотрудников он обязан исчислять и удерживать налог. Размер НДФЛ составляет:

1. 35% — с выигрышей, призов и материальной выгоды резидентов;
2. дивиденды резидентов облагаются по ставке 13%, нерезидентов — 15%.
3. с зарплаты и других доходов, кроме выигрышей, призов и материальной выгоды — 13% для резидентов, 30% — для нерезидентов. Есть исключение: 13% будут уплачивать нерезиденты — высококвалифицированные специалисты, работающие в РФ по патенту и граждане стран-участниц ЕАЭС;

Сроки перечисления налога на доход ФЛ регламентируется п.

6 ст. 226 НК РФ:

1. НДФЛ с отпускных и больничных уплачивается в месяце их выплаты, не позднее последнего дня месяца;
2. с остальных доходов — в день, следующий за днем выплаты.

Послаблением налогового бремени по НДФЛ является предоставление стандартных, социальных, имущественных и иных вычетов. Расчет страховых взносов с зарплаты — обязанность работодателя, регулируемая главой 34 НК РФ. Применяемые тарифы регламентируются 425-430 статьями данного свода.

В 2020 году действуют следующие тарифы по страховым взносам:

1. с доходов свыше указанной суммы — 10%.
2. пенсионные отчисления с доходов меньше 1 млн 150 тыс. руб. удерживаются в размере 22%;

Взносы на медицинское страхование взимаются в размере 5,1%. Взносы на социальное страхование на случаи временной нетрудоспособности, материнства перечисляются с доходов менее 865 тыс.

руб. в размере 2,9%; при превышении упомянутой суммы дохода ставка составляет 0%.

Для временно находящихся в России иностранных граждан, не являющихся высококвалифицированными специалистами, применяется ставка 1,8%.

Срок уплаты установлен не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным периодом. Также работодатели обязаны перечислять в ФСС «травматические» страховые взносы от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний. Размер тарифа колеблется от 0,2% до 8,5%, зависит от наличия сотрудников-инвалидов, степени риска производственной деятельности.

Отметим, что ИП в единственном лице не обязан уплачивать данный вид взносов, обязанность наступает при приеме на работу сотрудника.

Расчет заработной платы и страховых взносов должен быть произведен отдельно по каждому работнику и по каждому виду взносов.

Пример расчетов Сотрудник на предприятии 1 класса профессионального риска заработал за месяц 20 тысяч рублей. Он имеет 1 ребенка (стандартный вычет — 1400 руб.).

Бухгалтер выполнил расчет: 20 000*22% = 4400 руб.

— в ПФР; 20 000*2,9% = 580 руб. — в ФСС; 20 000*5,1% = 1020 руб.

— в ФОМС; 20 000*0,2% = 40 руб. — взнос за травматизм. Из фонда оплаты труда будут перечислены общие за всех сотрудников взносы по 4 платежным поручениям. НДФЛ составит: (20 000 — 1400) * 13% = 2418 руб.

Сумма к выдаче сотруднику: 20 000 — 2418 = 17 582 руб.

Статьи 217 и 422 НК РФ гласят, что НДФЛ и страховые взносы не удерживаются со следующих выплат:

1. выплата работнику, положенная при наступлении смерти близкого родственника;
2. при суточных выплатах освобождается от уплаты НДФЛ сумма из расчета 700 руб./день (при командировке в пределах РФ), при служебной поездке за границу — из расчета 2500 руб./день и др.
3. материальная помощь до 4000 рублей (считается нарастающим итогом за год);
4. выплаты по листку нетрудоспособности, по беременности и родам, уходу за ребенком;
5. единовременное пособие при рождении ребенка;

Для должного начисления и проведения платежей в ФСС и ПФР, приема отчетов от ИП и ЮЛ, взаимозачетов платежей, взыскания долгов, наложения штрафов за просрочку или неуплату, производится администрирование страховых взносов, которым с 2017 года занимается ФНС. За просрочку или неуплату налогов и взносов с зарплаты наступает налоговая, , а в отдельных случаях и уголовная ответственность. Налоговый агент или ИП наказывается штрафом в размере 20-40% от указанной выплаты (ст.

122 НК РФ). При задержке уплаты взимаются пени за каждый день просрочки (ст. 75 НК РФ). Уголовная ответственность для страхователя наступает при сознательном уклонении от уплаты взносов или большом размере долга.

Так, предпринимателям и юрлицам грозит штраф от 100 до 300 тысяч рублей (от 200 до 500 тыс.

руб., если долг особо крупный), принудительные работы или лишение свободы. Сроки и размер наказания зависят от тяжести преступления. Важно! Ответственны и те предприниматели, которые не подали отчетность, забыли её подать или давно не работают в качестве ИП, ведь обязанность по уплате страховых взносов сохраняется до момента снятия ИП с учета.

Например, предприниматель, не представивший декларацию, может получить от ИФНС начисление взносов в размере 8 МРОТ (доход ИП не подтвержден). С 2018 года введена амнистия для задолженностей и пеней по налогам, образовавшимся до 01 января 2015 года, и страховым взносам до 01 января 2017 года.

Она касается только тех бизнесменов, которые не подали сведения в ПФР о своих доходах за эти периоды. На страховые взносы за себя и работников ИП амнистия не распространяется, их следует уплатить. Например, сотрудничество с нашей компанией предусматривает регулярную сверку с ИФНС и внебюджетными фондами, что входит в стандарт оказания бухгалтерских услуг.

Хотите читать советы налоговых экспертов и главных бухгалтеров? Подпишитесь на обновления блога Подписаться Поделиться статьей Наши лучшие статьи

1. 15 октября 2020
2. 24 июня 2020
3. 14 мая 2020

Заказ обратного звонка Ваше имя Ваш телефон Удобное время звонка Через 30 минут В течение дня Утром с 9 до 12 Днем с 12 до 15 Вечером с 15 до 19 Что вас интересует? Бухгалтерское обслуживание Оптимизация налогов Расчет зарплаты и кадры Восстановление учета Нулевая отчетность Другое Нажимая на кнопку «Заказать звонок», вы даете согласие на Наверх © 2004—2021, ООО «1С-ВайзЭдвайс» Другие компании группы Wiseadvice Наш офис в Москве: Рязанский проспект, д.75, корп.4 ИНН: 7721641003 КПП: 772101001 © 2004—2021, ООО «1С-ВайзЭдвайс» false

Не верьте фейкам про социальный вычет за пенсионные взносы.

Деньги вам не вернут

Кемеровский налоговики обеспокоены резко возросшим числом деклараций 3-НДФЛ, в которых граждане заявляют социальные налоговые вычеты по дополнительным взносам на накопительную пенсию, которые на самом деле не уплачивались.

На своем сайте они объяснили почему никакого возврата налога не будет. Такой интерес к этому вычету вызван тем, что через социальные сети, мессенджеры и среди сотрудников некоторых организаций активно распространяется текстовая памятка и видеозапись с пошаговой инструкцией о том, как вернуть налог, используя данные Пенсионного фонда.

Гражданам предлагается сформировать на портале «Госуслуг» выписку Пенсионного фонда о состоянии индивидуального лицевого счета застрахованного лица и в качестве суммы для социального вычета принять данные, отраженные в этой выписке.

После чего заполнить в «Личном кабинете налогоплательщика» декларацию 3-НДФЛ и получить деньги.

При этом лица, распространяющие такую схему, активно убеждают граждан в возможности возврата налога и уверяют, что не только они сами, но и другие граждане налог уже вернули. В действительности же дела обстоят иначе, и вернуть налог удастся не всем. Вычетом смогут воспользоваться только те граждане, которые, приняв решение увеличить размер своей пенсии, направили для этого в Пенсионный фонд соответствующее заявление, уплачивали дополнительные взносыза свой счет и могут это документально подтвердить, представив:

1. либо — платежные документы об уплате взносов в Пенсионный фонд через банк;
2. либо — справку работодателя о суммах взносов, удержанных из их заработной платы и перечисленных в Пенсионный фонд.

Те граждане, которые такое заявление не писали и не уплачивали дополнительные взносы, права на вычет не имеют.

При этом выписка Пенсионного фонда, сформированная на портале «Госуслуг», не является документом, подтверждающим расходы, и не может являться основанием для предоставления вычета.

Более того, те суммы, которые гражданам предлагается принять в качестве вычета, либо вообще не являются взносами в Пенсионный фонд, либо являются расходами работодателя , а не гражданина, претендующего на вычет. Налоговики называют распространение таких сообщений в соцсетях мошенничеством и призывают не доверять информации из непроверенных источников, не распространять ее и тем более не передавать третьим лицам данные от своих личных кабинетов.

Если же декларация на возврат налога уже представлена, то необходимо представить уточненную декларацию с обнуленным показателем социального налогового вычета, которую можно направить в налоговый орган через сервис

«Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц»

, представить в Инспекцию лично или через представителя, направить по почте, либо сдать на бумажном носителе через МФЦ.

«» : Теги:

Страховые взносы в 2020 и 2023 году

Простой и удобный расчет страховых взносов в онлайн-сервисе Контур.Бухгалтерия!

Любой работодатель каждый месяц платит различные страховые взносы с выплат своим сотрудникам. Если они работают по трудовому договору, то это взносы:

1. на социальное страхование от болезней и травм или по материнству (в ФСС).
2. в Фонд медицинского страхования (в ФФОМС);
3. на страхование от несчастных случаев и профессиональных заболеваний (тоже в ФСС).
4. в Пенсионный фонд России (в ПФР);

Также взносы платятся с выплат тем сотрудникам, которые оформлены в компании по гражданско-правовым договорам:

1. в ПФР;
2. в ФФОМС;
3. на социальное страхование от несчастных случаев и профессиональных заболеваний, если это прописано в договоре.

Мы поговорим о взносах за сотрудников на пенсионное, медицинское страхование и страхование от болезней и травм или по материнству.

Они регламентируются . О страховании от несчастных случаев и профессиональных заболеваний читайте в

Страховыми взносами облагаются выплаты сотрудникам исходя из трудовых отношений и согласно гражданско-правовым договорам по выполнению работ, оказанию услуг и авторским заказам. Выплаты, с которых взносы не уплачиваются, перечислены в :

• Компенсационные выплаты при увольнении, выплаты по возмещению вреда, оплате жилья или питания, оплате спортивной или парадной формы, выдаче натурального довольствия и т.д.;
• Оплата обучения сотрудников, связанная с профессиональной необходимостью;
• Другие компенсации и выплаты.
• Государственные и социальные пособия;
• Призы, доплаты к пенсии бывших сотрудников и стипендии по ученическим договорам;
• Страховые платежи по обязательному и добровольному личному страхованию;
• Доходы, помимо оплаты труда, полученные членами общин коренных малочисленных народов от реализации продукции традиционного промысла;
• Суммы единовременной материальной помощи, например, при рождении или усыновлении ребенка, при потере члена семьи, при стихийном бедствии и других чрезвычайных обстоятельствах;
• Полевое довольствие;

В веб-сервисе Контур.Бухгалтерия легко начислять и учитывать взносы, формировать платежные поручения. Простой и удобный расчет страховых взносов в онлайн-сервисе Контур.Бухгалтерия!

Взносы в ПФР и ФСС ограничены предельными базами для начисления взносов, которые ежегодно индексируются исходя из роста средней зарплаты: Предельная база для взносов в ПФР в 2020 году — 1 292 000 рублей. Предельная база для взносов в ПФР в 2023 году — 1 465 000 рублей.

Предельная база рассчитывается исходя из дохода работника нарастающим итогом.

Как только его доход за год достигнет предельной базы — в дальнейшем взносы нужно платить по новым правилам. При выплате взносов по основному тарифу при превышении этой базы взносы уплачиваются по уменьшенной ставке — 10%. Если организация на льготном тарифе, то при превышении взносы не платятся.

Предельная база для взносов в ФСС в 2020 году — 912 000 рублей. Предельная база для взносов в ФСС в 2023 году — 966 000 рублей. Если база превышена, то взносы платить не нужно.

Для взносов на ОМС и травматизм предельная база не устанавливается, поэтому весь доход, полученный работником, облагается взносами.

Простой и удобный расчет страховых взносов в онлайн-сервисе Контур.Бухгалтерия!

Рассмотрим основные тарифы страховых взносов за работников в 2020 и 2023 году. Они остаются неизменными:

• На обязательное медицинское страхование — 5,1 %.
• На травматизм — от 0,2 % до 8,5 % в зависимости от класса профессионального риска, присвоенного основному осуществляемому виду деятельности.
• На случай временной нетрудоспособности и материнства — 2,9 %;
• На обязательное пенсионное страхование — 22 %.

В таблице указаны специальные пониженные тарифы взносов для некоторых категорий плательщиков, установленные в 2020 и 2023 году.

Категория страхователя на ОПС, % на ОМС, % на ВНиМ, % Общий тариф, % ПФР с сумм свыше базы, % Основной тариф, без льгот 22 5,1 2,9 30 10 Тариф для субъектов МСП с выплат сверх МРОТ 10 5 0 15 10 ИТ-организации РФ, которые выполняют разработку и продажу компьютерных программ и баз данных, а также занимаются их установкой, тестированием и сопровождением (с 2023 года) 6 0,1 1,5 7,6 — Резиденты технико-внедренческой или туристско-рекреационной особой экономической зоны 8 4 2 14 — Участники проекта «Сколково» 14 0 0 14 — Работодатели, которые платят зарплату и вознаграждения членам экипажей судов РФ. Только в отношении выплат членам экипажей судов 0 0 0 0 — Некоммерческие организации на УСН в сфере социального обслуживания, науки, образования, здравоохранения, культуры, искусства или массового спорта 20 0 0 20 — Благотворительные организации на УСН 20 0 0 20 — Участники свободной экономической зоны Крыма и Севастополя 6 0,1 1,5 7,6 — Резиденты территории опережающего социально-экономического развития 6 0,1 1,5 7,6 — Резиденты особой экономической зоны в Калининградской области 6 0,1 1,5 7,6 — Резиденты свободного порта Владивосток 6 0,1 1,5 7,6 — Создатели мультфильмов, видео- и аудиопродукции 8 2 4 14 — В 2023 году большинство работодателей на УСН будут платить взносы по общему тарифу в 30 %, так как переходный период подошел к концу.

До 2024 года льготной ставкой в 20 % смогут пользоваться благотворительные и некоммерческие организации на УСН. С 2020 года на основные тарифы перешли еще несколько категорий страхователей:

1. организации и предприниматели, которые осуществляют технико-внедренческую деятельность и платят сотрудникам, работающим в технико-внедренческих или промышленно-производственных особых экономических зонах;
2. организации и ИП, заключившие соглашение о ведении туристско-рекреационной деятельности, которые платят сотрудникам, ведущим эту деятельность в особых экономических зонах.
3. хозяйственные общества и партнерства, которые применяют или внедряют результаты интеллектуальной деятельности, права на которые принадлежат их участникам или учредителям — бюджетным или автономным научным учреждениями либо образовательным учреждениям высшего образования;

С 2020 года эти категории платят взносы по общему тарифу — 30%, а при превышении предельной базы для начисления взносов на обязательное пенсионное страхование не отменяют уплату, а снижают процент взносов в ПФ до 10%. Простой и удобный расчет страховых взносов в онлайн-сервисе Контур.Бухгалтерия!

Страховые взносы перечисляются в ИФНС за каждый месяц до 15-го числа последующего месяца. Если последний день уплаты — выходной или праздничный, то уплатить взносы можно в ближайший рабочий день. Со взносами на травматизм порядок аналогичный, но уплачивать их надо по-прежнему в ФСС.

Предприниматели уплачивают страховые взносы за себя в другие сроки. Взносы за прошедший год нужно уплатить до его окончания или в ближайший следующий рабочий день.

За 2020 год деньги перечисляйте в налоговую до 31 декабря, а если ваш доход превысил 300 000 рублей, то сумму доплаты переведите в ИФНС до 1 июля 2020 года. Автор статьи: эксперт Контур.Бухгалтерии Наталья Потапкина Ведите учет в Контур.Бухгалтерии — удобном онлайн-сервисе для расчета зарплаты и отправки отчетности в ФНС, ПФР и ФСС. Сервис подходит для комфортной совместной работы бухгалтера и директора.

ФНС России разъяснила порядок получения социального вычета по расходам на накопительную часть пенсии

Анонсы 6 июля 2023 Об актуальных изменениях в КС узнаете, став участником программы, разработанной совместно с АО «Сбербанк-АСТ». Слушателям, успешно освоившим программу выдаются удостоверения установленного образца.

16 июня 2023 Программа разработана совместно с АО «Сбербанк-АСТ». Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца. 7 октября 2020 Согласно нормам налогового законодательства, на социальный налоговый вычет по расходам на накопительную часть трудовой пенсии могут претендовать те граждане, которые решили самостоятельно увеличить размер своей пенсии ( 219 Налогового кодекса).

Для этого они уплачивают дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию (альный закон от 30 апреля 2008 г.

№ 56-ФЗ). При этом стоит учесть, что вычет полагается только в том случае, если взносы уплачивал непосредственно сам налогоплательщик.

Допвзносы, уплаченные работодателем в расчете налогового вычета не участвуют. Налогоплательщик может заявить данный вычет, предоставив документы, подтверждающие его фактические расходы по уплате дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию.

К таким документам, как пояснила налоговая служба, например, относятся копия договора с негосударственным пенсионным фондом и копии платежных документов, подтверждающих самостоятельную уплату взносов. Также доказательством служит справка от работодателя (налогового агента) об удержании и перечислении сумм таких взносов по поручению физлица (форма справки утв.

м ФНС России от 2 декабря 2008 г. № В связи с распространением ложной информации о получении соцвычета на основании данных ПФР, ФНС России обращает внимание, что выписка Фонда о состоянии индивидуального лицевого счета застрахованного лица, не является документом, подтверждающим расходы налогоплательщика, а также основанием для предоставления социального налогового вычета по НДФЛ.

Все важные документы и новости о коронавирусе COVID-19 – в ежедневной рассылке Если форма 3-НДФЛ была заполнена с указанием в качестве расходов для вычета суммы на ИЛС из вышеуказанной выписки, и уже направлена в налоговый орган, то следует представить уточненную декларацию, обнулив в ней сумму ошибочно заявленного вычета. При неправомерном заявлении социального вычета налоговый орган откажет в его предоставлении, сформировав соответствующее решение по результатам проверки налоговой декларации.

Теги: , , , , , , , , , , , Источник: Документы по теме: Читайте также: Налоговый вычет – достаточно популярная опция, предоставляемая гражданам от государства. Большая часть соотечественников уверена, что справится с подготовкой документов самостоятельно, поскольку информации на просторах Интернета достаточно. В своей авторской колонке наш эксперт расскажет, как допущенная при оформлении ошибка, несоблюдение смежных правовых норм или попытка ввести инспектора в заблуждение квалифицируется как серьезное налоговое правонарушение.

В Госдуму внесен законопроект, существенно изменяющий порядок расчета налога на доходы физических лиц. Напомним, положения ст. 214.2 НК РФ в новой редакции будет применяться к доходам, полученным налогоплательщиками начиная с 1 января 2023 года.

© ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС», 2023. Система ГАРАНТ выпускается с 1990 года.

Компания «Гарант» и ее партнеры являются участниками Российской ассоциации правовой информации ГАРАНТ.

Все права на материалы сайта ГАРАНТ.РУ принадлежат ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС». Полное или частичное воспроизведение материалов возможно только по письменному разрешению правообладателя. Портал ГАРАНТ.РУ зарегистрирован в качестве сетевого издания Федеральной службой по надзору в сфере связи,информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзором), Эл № ФС77-58365 от 18 июня 2014 года.

ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС», 119234, г. Москва, ул. Ленинские горы, д. 1, стр. 77, . 8-800-200-88-88 (бесплатный междугородный звонок) Редакция: +7 (495) 647-62-38 (доб.

3145), Отдел рекламы: +7 (495) 647-62-38 (доб. 3136), . Реклама на портале. Если вы заметили опечатку в тексте,выделите ее и нажмите Ctrl+Enter

Отчисления в Пенсионный Фонд — сколько снимают с зарплаты

29 мая 202016 тыс.

прочитали3,5 мин.47 тыс. просмотров публикацииУникальные посетители страницы16 тыс. прочитали до концаЭто 36% от открывших публикацию3,5 минуты — среднее время чтенияЕсли работник трудоустроен официально, то работодатель обязательно делает отчисления в пенсионный фонд. Сумма высчитываются относительно заработной платы и передается в ПФР.

Эти деньги идут на поддержание пенсионных выплат текущим пенсионерам и на формирование будущей пенсии самого работника.В последнее время вопрос пенсионных отчислений весьма актуален.

Многие граждане интересуются, сколько отчисляется в Пенсионный Фонд с зарплаты, как распределяются эти деньги, как отслеживать свои накопления. Поэтому портал провел анализ и дал ответы на важные для россиян вопросы.Работодатель проводит довольно много отчислений из заработной платы работника, и это не только обязательный 2НДФЛ. По закону он обязан сам проводить социальные вычеты из зарплаты и перечислять эти деньги в бюджет.Что вычитает работодатель кроме налогов:

1. отчисления в Пенсионный Фонд с зарплаты составляют 22% от начисленной суммы;
2. фонд социального страхования — 2,9%. Этот фонд занимается выделением средств на оплату больничных. Так что, за свой больничный мы по факту тоже платим.
3. также уплате подлежит взнос в фонд Медицинского страхования — 5,1%. Фактически это оплата за медицину (так что, она у нас совсем не бесплатная);

Пенсионные отчисления в процентах от зарплаты — самая большая затратная часть.

В целом работодатель платит в госорганы 30% от начисленной зарплаты, плюс к ним добавляется еще НФДЛ 13%. По закону НДФЛ выплачивается с начисленной заработной платы, а все остальные взносы — отталкиваясь от размера зарплаты, но за счет самого работодателя.Конечно, многим работодателям не нравится такое положение вещей, и пенсионные отчисления с зарплаты они делают все же за счет самих работников, изначально занижая реальный размер заработной платы.Итак, процент отчисления в Пенсионный Фонд с зарплаты — 22%. Все эти деньги направляются в ПФР, но разделяются на две большие категории, которые преследуют разные цели:

1. 16% направляются на страховую часть пенсии. Это значительная часть отчислений. По сути эти деньги идут на формирование будущей пенсии гражданина. Чем больше он получает зарплату, чем больше размер пенсионных отчислений с нее, тем выше по итогу будет пенсия.
2. 6% — накопительная часть пенсии. Этой частью гражданин может распоряжаться, перемещать деньги из ПФР в НПФ — негосударственные фонды. То, сколько отчисляется в Пенсионный Фонд на накопительную часть, можно отслеживать, следить за ростом накоплений.

Если рассматривать страховую часть, то как-то отслеживать, сколько вы отдали в ПФР, нельзя, если только делать самостоятельные расчеты.

Эти деньги уходят на выплаты действующим пенсионерам. Потом, когда вы тоже достигните пенсионного возраста, государство будет давать вам обеспечение также за счет молодых граждан — так устроена система.С 1 января 2020 вступил в силу закон, согласно которому все 22% отчислений в ПФР будут направляться на страховую пенсию.

Эта норма будет действовать до конца 2023 года.Такое решение было вызвано тем, что фонд ПФР испытывает серьезные трудности, нехватку средств. Так что, теперь весь процент отчисления в Пенсионный Фонд направляется на одну цель. Накопительный счет и расположенные на нем средства никуда не деваются, им можно управлять по своему усмотрению, но за счет выплат работодателя он пополняться не будет.Сам работник может даже не думать об этом.

Процент пенсионных отчислений, его расчет и перечисление средств — все это законная обязанность любой компании или предпринимателя, которые нанимают работников.Расчет выплат ведется только с официальной зарплаты работника.

Если он получает выплату в конверте, никаких отчислений не последует. Если частично в конверте, то отчисления будут рассчитаны только от официально проведенной суммы.Если вы трудоустроены неофициально, процент отчислений в ПФР браться не будет. Ваша пенсия никак не будет формироваться.По закону пенсионные отчисления в России выплачиваются работодателем не позднее 15 числа следующего месяца.

То есть за заработную плату, полученную работником в марте, компания должна сделать взнос не позже 15 апреля.Любой бухгалтер знает, сколько с зарплаты отчисляется в пенсионный фонд. К назначенному времени специалист проводит все расчеты и направляет средства со счета компании на специальный счет ПФР. Небольшие ИП обычно не держат в штате постоянных бухгалтеров и нанимают временных, которые также делают все расчеты и совершают переводы.Каждый гражданин имеет доступ к информации о размере своей накопительной пенсии, на которую уходит 6% от отчислений.

По логике, если выплачиваются эти 6%, то 16% на социальную пенсию тоже были выплачены. Если знать, сколько перечисляют в Пенсионный Фонд с зарплаты на накопительную часть, то можно без труда выявить оставшиеся 16%.Например, вы видите, что в прошедшем месяца ваш накопительный счет пополнился на 1800 рублей, соответственно, это 6%. Нам же нужно вычислить 16%. Путем математических вычислений получаем, что 16% — это 4800 рублей.

Сколько платится в Пенсионный Фонд с зарплаты в этом случае — 4800+1800, то есть 6600 рублей.Как получить информацию о состоянии накопительного счета:

1. в территориальном отделении ПФР при наличии паспорта в порядке очереди.
2. на портале Госуслуг при условии наличия на нем регистрации;

Если вы видите, что накопительный счет не пополнился или пополнился, но на меньшую сумму, можно задавать вопросы работодателю. Такое действие является незаконным. Для начала просто обратитесь к бухгалтеру или к руководству.

Не исключается, что это просто банальная ошибка, которая тут же будет исправлена. Бухгалтера прекрасно знают, сколько процентов идет в Пенсионный Фонд, но человеческий фактор не исключается.Если же работодатель «встал в стойку», то в первую очередь вам нужно обратиться с заявлением в сам ПФР. За этим последует разбирательство.

Также можно обратиться сразу с заявлением в суд, так как это прямое нарушение ваших прав. Обращения принимаются в течение трех месяцев после обнаружения нарушения.С начала 2020 года у граждан возникают проблемы с получением информации. Процент пенсионных накоплений в части накопительного типа пенсии временно переводится на страховой счет.

В итоге счет, на котором можно отслеживать движение, не пополняется. Накопительная пенсия заморожена до конца 2023 года, движения средств не будет в любом случае, даже если работодатель верно исполняет все свои обязательства.Так что, какой передал процент от зарплаты в Пенсионный Фонд работодатель, можно узнать только при непосредственном обращении в ПФР. Если у вас есть сомнения, лучше это сделать.

Обычно, если работодатель — крупная и стабильная компания, проблем не возникает. А вот если это небольшое ИП, могут возникнуть махинации.Мы разобрались, какой процент работодатель отчисляет в Пенсионный Фонд.

Сверх вашей зарплаты в этот орган уходит 22% Сумма немаленькая, но именно она формирует вашу будущую пенсию. Если вас не устраивает то, сколько отчисляют в Пенсионный Фонд, вы правомочны софинансировать свою будущую пенсию и класть на свой накопительный счет дополнительные суммы.