Какие нужны документы мдля лформления налогового вычета на покупку квартиры

Документы для возврата НДФЛ за квартиру в 2023 году

2020-12-24 14.5k быстрее. Это бесплатно!Приобретя в собственность квартиру, граждане могут вернуть НДФЛ в размере 13 % от определенной суммы стоимости жилья. Но только при условиях, что они получают доход и уплачивают с него налог.

Чтобы реализовать такую возможность, нужно знать несколько важных моментов и какие документы нужны для возврата НДФЛ за квартиру в 2023 году.Читайте подробней: Вычет не распространяется на жилье, приобретенное:

1. предпринимателями на УСН;
2. у близкого родственника;
3. за счет средств работодателя.
4. в рамках госпрограммы (по военной ипотеке, с использованием материнского сертификата и иных видов субсидирования от государства);

Что такое возврат подоходного налога? Это и есть возврат НДФЛ, то есть налога на доходы физических лиц.

В него входят различные налоговые вычеты, в нашем случае имущественный вычет при покупке или продаже квартиры (ст. 220 НК РФ).Законодательством ограничена максимальная сумма стоимости объекта жилой недвижимости, от которой производится исчисление возврата подоходного налога. Она составляет 2 миллиона рублей.

Это значит, что при покупке квартиры в 2023 году можно вернуть не более 260 тысяч рублей.Важно! Воспользоваться таким послаблением налоговой нагрузки можно лишь единожды в жизни.Помимо затрат на покупку жилья многие вынуждены платить ипотечный кредит и проценты по нему, взятый на приобретение этого помещения. Имущественный вычет может компенсировать и переплаченные по ипотеке проценты.Изменения в налоговом законодательстве относительно имущественных вычетов произошли в 2014 году, они и продолжат действовать в 2023 году.

Поправки коснулись:

1. распределения имущественного вычета по соглашению собственников, если их несколько.
2. суммирования нескольких объектов до предельного лимита;
3. установления верхней планки возврата процентов по ипотечному займу;

Какие же документы нужно собрать для налогового вычета за квартиру в 2023 году? Ответ на этот вопрос найдете ниже.Воспользоваться правом на возврат подоходного налога можно, предоставив в налоговый орган по месту жительства полный пакет документов.

Конкретные случаи могут расширить перечень, но мы рассмотрим типичные из них.К обязательным документам относятся:

• Акт приема-передачи на квартиру.
• Справка о доходах физического лица с места работы по форме 2-НДФЛ. При официальном трудоустройстве и получении дохода, бухгалтерия организации ведет учет начисленных и удержанных из зарплаты налогов. В справке будет отражена сумма подоходного налога, которую можно вернуть из бюджета.
• Договор, в зависимости от ситуации:
• Выписка из ЕГРН — .
• Гражданский паспорт и свидетельство ИНН (копия).
• Расписка или другой документ подтверждающий оплату.
• Заявление установленной формы о возврате НДФЛ с указанием расчетного счета, на который произойдет возврат средств.
• Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ, установленной налоговым органом. Заполняется при помощи программного обеспечения, которое можно найти на официальном сайте ведомства, или воспользоваться нашей правильной инструкцией.

1. ипотеки;
2. купли-продажи квартиры;
3. долевого участия.

Заявление можно составить непосредственно в инспекции перед подачей пакета документов на проверку.

Принимаются только оригиналы, кроме паспорта и ИНН.

Их обычно достаточно просто предъявить инспектору, но можно и снять копии.Это уже готовый объект, завершенный и сданный в эксплуатацию. Сюда относится квартира не только в новостройке, но и приобретенная на вторичном рынке.

В налоговую инспекцию потребуется предоставить копии следующих документов:

1. выписка из ЕГРН, подтверждающая регистрацию права собственности на жилье или долю в нем.
2. передаточный акт;
3. обязательный пакет документов (см. выше);
4. договор купли-продажи, где указан покупатель и стоимость объекта, за которую он приобретен;

В этом случае право собственника еще не зарегистрировано в ЕГРН, и подтвердить тот факт, что вы являетесь владельцем квартиры, можно лишь актом приема-передачи и договором долевого участия.

Еще на этапе строительства дольщик передает застройщику средства по ДДУ и имеет право на имущественный налоговый вычет. Для подтверждения расходов потребуется пакет документов:

1. передаточный акт;
2. все квитанции в подтверждение внесенных по договору сумм.
3. обязательный пакет документов (см. выше);
4. договор о долевом участии в жилой застройке;

Зачастую такие квартиры сдаются без отделки, что отражено непосредственно в одном из пунктов договора. Тогда можно вернуть налог и с приобретенных на отделку материалов, подтвердив расходы чеками, и с услуг по ремонту помещения, согласно соглашению со строительной организацией.Рассмотрим несколько ситуаций, когда собственниками выступают различные категории граждан.

Какие же документы потребуется приложить в дополнение к основным, перечисленным ранее?Жилье может быть приобретено, как в единоличную собственность, так и в совместную, например, супругами. Во втором случае к основному пакету документов нужно приложить дополнительно копию с брачного свидетельства.Помимо этого, если затраты на приобретение квартиры составили больше или ровно 4 миллиона рублей, то обоим супругам будет предоставлен максимальный имущественный вычет. Если же сумма объекта будет меньше указанной, то супруги должны распределить вычет между собой, изложив свое решение в соответствующем заявлении.

Оно скрепляется подписями обоих супругов и подается вместе с декларацией 3-НДФЛ.При покупке жилья, когда собственником обозначен несовершеннолетний ребенок, имущественным вычетом может воспользоваться его родитель. Но только в том случае, когда право им еще не использовано или использовано частично.В случае приобретения квартиры ребенку, одному из родителей дополнительно к основному пакету документов нужно подготовить:

1. документ, удостоверяющий личность ребенка, — свидетельство о рождении;
2. выписку из ЕГРН, где собственником значится несовершеннолетний гражданин.

В большинстве случаев гражданину, имеющему доход только в виде пенсии, при покупке квартиры налог вернуть не получится.

Исключением является только вариант, когда пенсионер ранее работал и воспользуется переносом вычета.

Другими словами, если квартира приобретена в 2020 году, то необходимо декларацию и пакет документов предоставить в налоговый орган в 2023 году и вернуть перечисленный НДФЛ за 2020 годы. Если в этот период дохода, облагаемого налогом, не было, то и возвращать нечего.Другая ситуация с работающими официально пенсионерами.

Они наравне с другими гражданами, уплачивающими НДФЛ, могут подать документы в орган ФНС и получить возврат.Приобретение квартиры с привлечение ипотечного кредитования позволит увеличить сумму возвращаемого подоходного налога.

Для этого потребуется приложить дополнительные документы:

1. справка из банковского учреждения по установленной форме, сколько выплачено процентов по кредиту в течение года;
2. кредитный договор для целей приобретения конкретного жилья;
3. расчет и график платежей по кредиту с выделением процентов;
4. платежные документы, подтверждающие внесение платежей по ипотеке.

Похожие записи

Какие документы нужны для получения налогового вычета при покупке квартиры?

Налоговые вычетыПокупка квартирыАнонимный вопрос11 апреля 2018 · 448,6 KИнтересно461,7 KСайт о налогах граждан России.

Вопросы и ответы, подробные разъяснения, бланки документов. · ПодписатьсяОтвечаетДля получения налогового вычета при покупке нужны:

1. договор купли-продажи или долевого участия (ДДУ) — копии;
2. платежные документы по оплате квартиры — копии;
3. выписка из госреестра с отметкой о собственности или акт приемки-передачи квартиры (по ДДУ) — копии;
4. заявление на возврат налога — оригинал.
5. декларация по налогу на доходы в которой заявлен вычет — оригинал;

Никаких других документов предоставлять не нужно. Об этом сказано в 30 · Хороший ответ5 · 61,9 KКомментировать ответ…Ещё 15 ответов128Бесплатно делимся информацией � Заполним 3-НДФЛ за Вас — не нужно разбираться в законодат.

· ПодписатьсяОтвечаетДобрый день! Для получения налогового вычета при покупке квартиры, необходимы следующие документы: 1. Заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (оригинал).

2. Заявление на возврат налога.

3. Договор о приобретении недвижимости. 4. Свидетельство о государственной регистрации права собственности (в случае покупки жилья до 15 июля 2016 года). Читать далее1 · Хороший ответ · 10,1 KКомментировать ответ…Финансы1,6 K Бухгалтер.

Отвечаю на вопросы по налоговым вычетам WhatsApp+79117032915 · ПодписатьсяДля оформления налогового вычета Вам потребуется: паспорт; декларация 3-НДФЛ и заявление на возврат налога; документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ); договор купли-продажи или договор долевого участия; платежные документы, подтверждающие факт оплаты жилья; выписка из ЕГРН (свидетельство о государственной регистрации. Читать далееЗаполняю декларации 3-НДФЛ удаленно по всей России. Работаю официально. 13 · Хороший ответ12 · 22,8 KПодскажите пожалуйста, а если квартира куплена по дду в 2015, но с мая 2020 я на пенсии, как заполнять 3 ндфл.

Читать дальшеОтветить4Показать ещё 11 комментариевКомментировать ответ…Юриспруденция25Юристы по гражданским делам.

· ПодписатьсяПеречень документов для вычета: — Выписка из ЕГРН, — свидетельство, либо акт от застройщика. — Договор на сделку. — Платежки любого вида как доказательство оплаты жилья. — Справка банка об уплаченных процентах, договор об ипотеке.

— Свидетельство о рождении, если дети участвуют в процессе.

Если квартира куплена в ипотеку, то положено два вычета — вычет за покупку и вычет за оплату ипотечных процентов. Для получения ипотечного вычета нужны: — такие же документы как и на вычет за покупку — справку об уплаченных процентов по ипотеке (с.

Читать далееСтатьи о недвижимости простым языком74 · Хороший ответ40 · 111,5 Kпо строящемуся дому в ипотеке.скажитедокументы все теже?Ответить94Показать ещё 10 комментариевКомментировать ответ…655Консультант по вопросам потребительского кредита и ипотеки.ПодписатьсяДобрый день! После покупки квартиры в ипотеку можно рассчитывать на 2 вычета – налоговый вычет за расходы на приобретение и налоговый вычет за расходы на уплату процентов по ипотеке.

Вычет за покупку выплачивают каждый год. Сумма части вычета равна ежегодной сумме уплаченных НДФЛ с зарплат/доходов собственника.

Поэтому и документы на возврат НДФЛ. Читать далее5 · Хороший ответ · 23,5 KЕсли муж отказывается от своей доли в мою пользу как это отразить в заявлении ОтветитьПоказать ещё 1 комментарийКомментировать ответ…1,4 KАналитик, бухгалтер, увлекаюсь кулинарией, вязанием, цветами, домоводством.ПодписатьсяДля оформления налогового вычета Вам потребуется: — паспорт; — декларация 3-НДФЛ и заявление на возврат налога; — документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ); — договор купли-продажи или договор долевого участия; — платежные документы, подтверждающие факт оплаты жилья; — выписка из ЕГРН (свидетельство о государственной. Читать далее182 · Хороший ответ86 · 197,4 KДолжна ли квартира быть в собственности на момент получения вычета?

Если квартира куплена, но спустя год продана. Читать дальшеОтветить4834Показать ещё 54 комментарияКомментировать ответ…-6Частный SEO специалист.

Автор блога dimka1109.ruПодписатьсяДля имущественного вычета необходимы документы : — справка с работы 2-НДФЛ; — 3-НДФЛ; — бумаги, которые являются официальным подтверждением прав на жильё: — свидетельство о гос. регистрации на жилой дом; — в случае купли участка для возведения на нём дома — потребуется свидетельство о регистрации права; — в случае приобретения комнаты или квартиры. Читать далее42 · Хороший ответ54 · 65,8 KА если выписке из ЕГРН уже год, надо новую брать?Ответить233Показать ещё 1 комментарийКомментировать ответ…16Сотрудник Гос службы.

Раздаю советы бесплатноПодписатьсяДокументы для налогового вычета в 2020 году: — Выписка из ЕГРН (свидетельство о государственной регистрации права собственности) получить на сайте: Росреестр.ру (С ЭЦП печатью) — Декларация 3-НДФЛ и заявление на возврат налога; — Документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ) — Паспорт гражданина РФ — Акт приема-передачи. Читать далее16 · Хороший ответ · 11,0 KКомментировать ответ…61ПодписатьсяОтвечаетВоспользовавшись имущественным вычетом, Вы можете вернуть часть расходов на: — приобретение и строительство жилья (квартира, частный дом, комната, их доли); — приобретение земельного участка с расположенным на нем жилым домом или для строительства жилого дома; — проценты по целевым кредитам (ипотечным кредитам) на строительство или приобретение. Читать далее2 · Хороший ответ · 11,0 KКомментировать ответ…

Документы для возврата налога

02 ноября 2020 55 Ирина Ерёмина Налоговый консультант 5 минут чтения 50702 Статьи Содержание статьи Бесплатно задайте вопросы Бесплатный звонок для всей России Мы работаем с 8:00 до 21:00 по Москве Поможем получить налоговый вычет Рассчитаем налоговые вычеты,на которые вы можете претендовать

• График погашения кредита и уплаты процентов по кредитному (ипотечному) договору (копия). Такой график может быть пунктом или приложением договора, а может быть каким-нибудь отдельным документом. График погашения может быть описан и словами.
• Свидетельство о рождении ребенка (копия).
• В случае покупки или строительства жилья документ, подтверждающий дату регистрации права на собственность. Это — свидетельство о государственной регистрации права, если собственность была зарегистрирована до 15 июля 2016 года, или выписка из ЕГРП, если собственность была зарегистрирована начиная с 15 июля 2016 года. В случае инвестирования в строящуюся квартиру по ДДУ (договору долевого участия) — акт передачи квартиры.
• Заполненная налоговая декларация по форме (оригинал). Ее можно заполнить на нашем веб-сайте в разделе «Декларация 3-НДФЛ» / «».
• Справка банка о фактически уплаченных за год процентах (оригинал). Сотрудники банка обычно знают, о чем речь. Каждый банк дает справку по своей форме. Главное, чтобы в справке была сумма выплаченных за год процентов в рублях и был указан год.
• Документы, подтверждающие оплату (кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки и тому подобное) (оригиналы или копии). Несмотря на то, что Вы предоставляете справку об уплаченных процентах, мы очень рекомендуем приложить документы, подтверждающие оплату. Таково формальное требование инспекции. Если таких документов не сохранилось, то в банке можно взять (вместе со справкой об уплаченных процентах) выписку по счету, из которой видно погашение процентов. Такая выписка заменит платежные документы.
• Кредитный (ипотечный) договор (копия).
• Свидетельство о браке (копия).
• Доверенность (копия).
• Документы, подтверждающие оплату: кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки, расписка продавца (не обязательно заверенная нотариально), и тому подобное (копии).
• Заявление на возврат налога с реквизитами банковского счета, на который Вам будут перечислены деньги (оригинал). Правильное заявление Вам сформирует вместе с декларацией наш веб-сайт: «Декларация 3-НДФЛ» / «».
• Заявление (его также иногда называют «Соглашение») о распределении вычета (оригинал), если стоимость жилья менее 4 млн рублей. Не требуется ни нотариальное заверение этого документа, ни присутствие при подаче этого документа второго собственника (собственника, который не подает декларацию). можно скачать образец заявления для ситуации без вычета по процентам по ипотеке, а для ситуации с вычетом по процентам по ипотеке.
• Если свидетельство о регистрации права на жилье выдано по решению суда и у Вас не инвестирование в строящуюся квартиру, то нужно приложить решение суда (копию). В случае инвестирования в строящуюся квартиру важен акт передачи квартиры, а не свидетельство о регистрации права, поэтому даже если свидетельство о регистрации права выдано по решению суда, решение суда прикладывать не нужно.
• Пенсионное удостоверение (копия). Такой документ нужен, если Вы пользуетесь правом получать вычет за прошлые периоды, заполняя декларацию за годы до года оформления жилья. Пенсионеры в отличие от других имеют право получать вычет за годы до года наступления права на вычет.
• Договор о приобретении (копия).
• Документы, подтверждающие расходы на приобретение отделочных материалов и отделку.
• за тот год, за который Вы хотите вернуть налоги, выданная работодателем (оригинал). Бухгалтерия Вашего работодателя будет знать, что такое форма 2-НДФЛ.

Декларация и заявление подаются в оригинале.

Мы также рекомендуем подавать оригинал справки , справки банка об уплаченных за год процентах и выписки из банка. Что касается остальных документов, то нужно подавать либо оригинал документа, либо нотариально заверенную копию, либо копию, заверенную самостоятельно.

В последнем случае мы рекомендуем подавать декларацию лично (не по почте) и взять с собой в налоговую инспекцию оригиналы документов. Сотрудники инспекции могут проверить соответствие копий оригиналам и проставить на копиях подтверждающие отметки.

Поданные документы не возвращаются, поэтому мы рекомендуем подавать копии документов в случае, когда это допускается, чтобы оригиналы сохранить себе. При заверении копий самостоятельно, такое заверение должно включать фразу «Копия верна», Вашу подпись, расшифровку подписи (лучше фамилия, имя, отчество полностью), дату заверения. Чтобы перейти к заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ на нашем веб-сайте, нажмите, пожалуйста, кнопку Далее ниже.

Если Вы хотите вернуть налоги за 2020 год, Вам надо дождаться окончания 2020 года. Документы на вычет можно будет подавать с первого рабочего дня 2023 года. Кроме того, программа для подготовки 3-НДФЛ за 2020 год, которая Вам понадобится, появится на нашем веб-сайте в январе 2020 года.

Это связано с тем, что декларация за 2020 год, как правило, подается по окончании 2020 года.

Не нужно ходить в налоговую мы все заполним и отправим за вас! Покупка жилья

Скачайте актуальную декларацию 3-НДФЛ

Онлайн-калькулятор Рассчитайте налоговый вычет положенный Вам

Документы для налогового вычета за квартиру

Налоговый вычет имущественного типа подразумевает, что гражданину, приобретающему жилье, полагается возврат части ранее уплаченных в государственную казну налоговых отчислений.

Содержание статьи Прежде чем рассмотреть, какие вам понадобятся документы для получения налогового вычета при покупке квартиры, давайте разберемся в том, в чем собственно состоит суть имущественного вычета. Так, возврат налога в данном случае полагается на осуществление покрытия расходов, связанных с приобретением жилья, заключающихся вот в чем.

1. В первую очередь компенсация затрат полагается тем гражданам, которые:

1. приобрели долю жилой недвижимости, располагающейся на территории нашей страны.
2. осуществляют строительство нового жилого объекта, и для этого приобрели под него жилой участок;
3. купили на территории нашей страны недвижимость;

2. Второй повод, при котором полагается возврат некоторой суммы денежных средств – взятие ипотечного кредита, на:

1. строительство и покупку земельного участка под его ведение.
2. приобретение жилья или его доли;

При этом, займ может быть получен у:

1. кредитной организации;
2. индивидуального предпринимателя;
3. юридического лица, основной деятельностью которого не является кредитование и т.д.

В данном случае денежная компенсация от государства будет направлена на компенсацию процентов по кредиту, взятому на приобретение или строительство жилья, расположенного в пределах территории Российской Федерации.

Так, в эту категорию входят:

1. отделка и достраивание дома снаружи и т.д.
2. достройка помещений;
3. отделка помещений в квартире или доме;

Осуществить компенсацию данных расходов можно лишь в том случае, когда в заключенном договоре о приобретении жилья будет указано, что:

1. вы приобрели дом, требующий достраивания, то есть объект незавершенного строительства;
2. вы купили квартиру или комнату, которая требует отделки, так как ее там попросту не имеется.

Не учитываются в качестве расходов, подлежащих государственной компенсации, затраты, понесенные на:

1. оформление сделки и т.д.
2. покупка мебели в дом;
3. осуществление перепланировки помещений;
4. приобретение сантехники или какого-либо иного оборудования;
5. осуществление реконструкции недвижимого объекта;

Давайте рассмотрим, какова будет общая сумма расходов, которые можно будет компенсировать в каждом из представленных случаев.

Иными словами, максимальная величина искомой компенсации составит 260 тысяч российских рублей.При условии, что вы использовали ипотечное кредитование, или брали иной кредит на приобретение жилья или его строительство с покупкой участка, например, у компании-работодателя, или какого-либо индивидуального предпринимателя, государственной компенсации имеющих место быть расходов подлежит сумма, равная 3 миллионам российских рублей.

Вы должны понимать, что и в этом случае вы имеете право на получение лишь 13% из них, которые пойдут на покрытие кредитной переплаты.

Иными словами, максимальная величина, полагающаяся вам в данном случае, равна 390 тысячам рублей.

Обратите внимание: названные в таблице выше суммы распространяются на все приобретаемые вами объекты недвижимого имущества. Так, если вы купили две квартиры, сумма, которую можно компенсировать, все равно будет равная 260 тысячам или 390 тысячам для них обеих. При этом, вы должны понимать, что такая возможность появилась у граждан России не так давно.

Иными словами, до наступления 2014 года, покрыть расходы на приобретение жилья можно было только один раз, даже при том условии, что вы не исчерпывали полагающуюся вам по закону выплату.

После наступления 2014 же года, граждане могут воспользоваться имущественным вычетом при приобретении жилья не один, а несколько раз, при этом, даже на разные объекты недвижимости. Пользоваться компенсацией от государства можно будет столько раз, сколько понадобится, чтобы исчерпать сумму, предлагаемую для покрытия ранее понесенных расходов.

Ст.

220 НК РФ. Имущественные налоговые вычеты Приведем примеры.

• Друг господина Иванова, господин Петров, не смог позволить себе купить квартиру одновременно с товарищем. В 2016 году он накопил нужную сумму, и смог позволить себе однокомнатную квартиру в том же доме, в котором проживает его друг. При этом, согласно собранным данным, которые в 2017 году господин Петров передаст в налоговую службу посредством заполнения и предоставления декларационного бланка 3-НДФЛ, данному гражданину причитается выплата в размере 120 тысяч рублей. При этом, необходимо понимать, что даже использовав данные 120 тысяч рублей, при приобретении следующего объекта недвижимости, Петров получит право на обретение оставшихся 140 тысяч из рассматриваемой суммы.
• Господин Иванов в 2012 году приобрел однокомнатную квартиру в своем городе, используя накопленные собственными силами денежные средства. В следующем году он подал в Федеральную налоговую службу декларацию по форме 3-НДФЛ, в которой подробно указал, какие расходы он понес. Согласно указанным сведениям, данному гражданину полагалось вернуть 100 тысяч рублей из 260 доступных. Поскольку до наступления 2014 года можно было получить вычет один раз, забрав компенсацию расходов, равную ста тысячам рублей, господин Иванов использовал эту возможность. И, когда в 2015 году он решил приобрести вторую квартиру для своей дочери, несмотря на то, что по сути неиспользованными из вычета остались еще 160 тысяч рублей, получить налоговый вычет он не смог.

Обратите внимание на следующий важный факт: при условии, что налогоплательщик принял решение об использовании права на получение вычета, однако, предварительные отчисления в государственную казну с его заработной платы не способны компенсировать всю полагающуюся ему сумму, остаток вычета будет выплачиваться последующие налоговые периоды.

Стоимость квартиры Введите сумму дохода за 2018 год Введите сумму дохода за 2017 год Введите сумму дохода за 2016 год Если вы уже пользовались имущественным вычетом для другой квартиры, выберите один из пунктов Год покупки квартиры, по которой был вычет до 2014 Год покупки квартиры, по которой был вычет после 2014 Не пользовались Сумма, которую вы уже вернули Давайте рассмотрим случаи, в которых невозможно применение имущественного налогового вычета.

В каких случаях нельзя использовать имущественный налоговый вычет? Вариант 1. При условии, что оплата приобретения жилого объекта или его строительства была осуществлена за счет денег, выделенных гражданину:

1. иными лицами;
2. работодателем;
3. государством в виде семейного (материнского) капитала;
4. из бюджета страны.

Вариант 2.

При условии, что сделка по продаже-приобретению жилья была заключена с гражданином, который, согласно букве закона, приходится покупателю взаимозависимым лицом. Так, в данную категорию лиц входят физические лица, которые являются по отношению к покупателю недвижимого объекта:

1. подлежащие опеке или попечительству гражданина, приобретающего жилье, лица.
2. биологическими родителями или усыновителями;
3. детьми, биологическими или усыновленными;
4. братьями и сестрами, полнородными или неполнородными (то есть, имеющими двух общих родителей или одного общего родителя);
5. лица, осуществляющие опеку или попечительство над гражданином;
6. мужем или женой;

При условии, что до наступления 2014 года вы приобрели жилую площадь, и при этом в качестве ее владельцев числится несколько людей, налоговый вычет распределяется между всеми совладельцами согласно величине долей собственности, находящихся у них во владении.

Иными словами:

1. чем больше собственность, тем больше вычет.
2. чем меньше собственность, тем меньше вычет;

Получение вычета при приобретении имущества в общую долевую собственность Однако, при условии, что имущество было куплено несколькими владельцами в общую долевую собственность после того, как настал 2014 год, такое распределение государственной налоговой компенсации больше не будет для вас актуально. Теперь имущественный вычет, полагающийся каждому гражданину, определяется исходя из:

1. границами общей величины установленного лимита.
2. фактически понесенных каждым лицо расходов;

При это родители, у которых есть несовершеннолетние дети, становящиеся также собственниками приобретаемого жилья, имеют право получать искомый вычет без осуществления распределения выплат согласно долям.

Налоговым законодательством нашей страны также не запрещается получать налоговый имущественный вычет в том случае, когда жилье приобреталось на основе договора о мене с доплатой, так как в данной ситуации вы все еще:

1. совершили затраты;
2. купили жилье;
3. сохраняете за собой право на возврат части ранее уплаченного в государственную казну налогового сбора на доходы физического лица.

Давайте рассмотрим, как именно граждане России могут получить налоговый имущественный вычет, право на который им дала покупка жилья.

Какие шаги нужно пройти, чтобы получить имущественный налоговый вычет? Согласно букве закона, действующего сегодня на территории Российской Федерации, получение вычета и предоставление в Федеральную налоговую службу соответствующих документов, по правилам осуществляется на следующий год после того налогового периода, в который у вас возникло право на вычет. Так, если вы приобрели квартиру в 2017 году, то подать налоговую декларацию 3-НДФЛ вы можете только в 2018 году и т.п.

Именно поэтому, отложите дела до наступления следующего года.

До какого числа можно подать декларацию на налоговый вычет в 2018 году? Читайте в Чтобы получить возможность заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ, без которой вашу заявку на получение вычета не просто не примут, а даже не рассмотрят, необходимо собрать конкретный пакет документов, которые также призваны подтвердить передаваемые вами в государственные структуры сведения.

О каких документах идет речь, мы расскажем вам в следующем разделе, так как именно искомый сегмент процедуры получения имущественного вычета на квартиру является темой нашей статьи. Сегодня заполнить декларационный бланк и подать его в Федеральную налоговую службу можно при помощи специализированной программы, разработанной данным государственным органом специально для налогоплательщиков. Поскольку в этом материале мы рассматриваем не способ заполнения декларации, а то, какие документы нужны, чтобы получить налоговый вычет, в этом шаге мы лишь укажем сведения, которые в искомый документ необходимо внести, чтобы инициировать процесс получения полагающейся вам компенсации.

Итак, следующие данные должны быть внесены в декларацию 3-НДФЛ.

1. Номер корректировки документа (0 – если декларация подается в первый раз, 01 – если во второй, 02 – если в третий и т.д.), а также индивидуальный номер налогоплательщика (посмотреть его можно в свидетельстве о постановке на налоговый учет). 2. Также необходимо указать код текущего налогового периода (квартал — 21, полгода – 31, девять месяцев – 33, календарный год).

3. Далее нужно будет указать налоговый период, то есть текущий год (сейчас 2018, поэтому, если подаете декларацию в этом году, так и пишите). 4. Необходимо указать код страны (643 для России). 5. Код территории, на которой находится налогоплательщик, из общероссийского классификатора объектов административно-территориального деления.

6. Код налогового органа, куда предоставляется документ, узнать который можно, позвонив непосредственно в территориальный отдел налоговой службы, находящийся в вашем городе, или через интернет. 7. Далее необходимо будет указать сведения о плательщике налоговых сборов, а именно:

1. код региона;
2. статус плательщика налоговых сборов (если резидент, ставим цифру 1, если нерезидент, то цифру 2);
3. номер телефона, по которому можно связаться с данным гражданином.
4. место рождения;
5. адрес проживания;
6. его имя, фамилию, отчество;
7. постоянно или временно проживает плательщик налоговых сборов на территории РФ (пишем цифру 1, если на территории России проживаем постоянно, пишем цифру 2 – если находимся в России посредством временного пребывания);
8. дату рождения;
9. адрес места проживания за пределами нашей страны, если таковой имеется;
10. реквизиты паспорта (серия, номер, кем выдан, когда выдан);
11. почтовый индекс;

8. Далее нужно будет указать, на скольких листах заполнена декларация, и внести сведения в нижнюю часть бумаги, тем самым подтвердив подлинность внесенных в нее сведений.

9. В первом разделе нужно указать сумму налога, которую надлежит вернуть из бюджета, а также вписать:

1. код бюджетной классификации;
2. код ОКТМО;
3. кодовую цифру, обозначающую, что вам нужно именно вернуть деньги из бюджета (цифра 2).

10.

Второй раздел посвящен расчету налоговой базы, а также определение величины налогового сбора, который необходимо вернуть. Тут нужно указать для получения вычета:

1. количество налоговых отчислений, перечисленных вами в государственную казну за определенный срок, и полагающуюся к возврату;
2. общую сумму ваших расходов
3. полную сумму полагающегося к возврату вычета (13% от совершенных вами расходов).

11. Далее на листе «А» необходимо указать сведения о компании-работодателе, которая занималась отчислением в государственную казну налоговых сборов, и собственно об искомых поступлениях, а именно:

1. наименование организации-работодателя;
2. код причины постановки на учет организации;
3. код разновидности дохода;
4. идентификационный номер налогоплательщика, коим является организация-работодатель;
5. величину поступившего за определенный налог дохода, с которого были изъяты в пользу государственной казны 13%, которые, собственно, и подлежат возврату из нее в связи с покупкой жилья;
6. код согласно ОКТМО;
7. величину искомых 13% от названной ранее суммы средств, выплаченных по месту трудоустройства плательщику налоговых сборов, получающему вычет имущественного характера.

12.

Далее переходим к разделу «Лист Д1». Тут нужно будет указать данные о расходах, понесенных в связи с приобретением жилья, а также указать некоторые данные об искомом объекте недвижимости, а именно:

1. дата, в которую осуществилась официальная регистрация права собственности на жилье (только при условии, что регистрация состоялась, можно получить вычет);
2. код наименования объекта;
3. сумма выплат, полученных за определенный налоговый период по месту трудоустройства;
4. регион, в котором находится объект недвижимости;
5. город, в котором находится объект, а также улицу, номер дома и/или квартиры;
6. признак плательщика налогового сбора;
7. индекс почтовый;
8. сумма фактически понесенных на приобретение и прочие расходы затрат;
9. остаток имущественного вычета, который гражданин сможет использовать при приобретении следующего жилого объекта.
10. год, когда было начато использование налогового вычета;
11. вид собственности (в нашем случае она индивидуальная, поэтому вписываем цифру 1);

13.

Далее заполняется бланк заявления (также в рамках декларации 3-НДФЛ) о выдаче вам излишне уплаченного в государственную казну налогового сбора. На этой странице нужно указать:

1. код налогового органа, в который предоставляется информация;
2. расчетный налоговый период;
3. код ОКТМО;
4. статья Налогового Кодекса, согласно которой вы имеете право на возврат денег;
5. ФИО заявителя;
6. номер заявления;
7. сумма полагающихся к возврату вам денежных средств (рассчитывается, как 13% от суммы затрат, и не может быть больше ранее уплаченного в государственную казну за определенный временной период налога);
8. код бюджетной классификации.

14.

На последующей странице необходимо указать реквизиты банковского счета лица, на которые нужно перевести полагающиеся ему денежные средства от налогового вычета.

После того, как все необходимые документы будут вами собраны, необходимо отправиться в налоговую инспекцию, и передать их специалистам данной структуры на проверку. Как только эти бумаги будут приняты и проверены, по вашему делу будет вынесено решение, о чем вам отдельно сообщат. Итак, мы подошли к основной теме нашей статьи.

В ней мы рассмотрим, какие документы необходимо собрать и подготовить, чтобы вы смогли получить причитающиеся вам средства от государства. Разумеется, в обязательном порядке необходимо подготовить декларацию по форме 3-НДФЛ. Мы указываем ее в списке первой, однако, по сути своей подготавливать вы будете ее последней, так как на основе иных бумаг, идущих далее по списку, вы будете вносить в нее сведения.

Декларация 3-НДФЛ: пример заполнения первой страницы Второй необходимый к предоставлению в налоговую службу документ – заявление на возврат налогового сбора, в котором должны быть указаны:

1. банковский счет, на который необходимо перевести средства.
2. просьба о получении средств;
3. основание;

Третий документ, который необходимо подготовить – справка 2-НДФЛ, которая отображает следующие данные:

1. собственно величину названного налога;
2. выданные в этом подотчетном периоде налоговые вычеты.
3. какое количество денежных средств вам выплатил работодатель (или несколько работодателей) за год, выплаченный течение которого налог на доходы физического лица вы и хотите вернуть;

Искомую справку можно получить двумя способами:

1. оформить при помощи портала «Государственные услуги».
2. запросить в бухгалтерии по месту работы;

Справка 2-НДФЛ: образец При условии, что вами было приобретено жилье, необходимо предоставить подтверждение данного факта. Так, вы можете предоставить:

1. договор о приобретении жилья;
2. договор о долевом участии и акт приема-передачи (в случае, если вы приобрели жилое помещение в строящемся здании).

Образец купли-продажи квартиры При условии, что вы купили или построили жилой объект, вам нужно подтвердить право на владение им.

Иными словами, вам необходимо зарегистрировать собственность официально, ведь, как мы уже говорили, без прохождения искомой процедуры получить средства нельзя. Так, подтвердить право собственности на искомое жилье можно посредством запроса в Росреестре выписки из Единого государственного реестра недвижимости.

При условии, что жилье было зарегистрировано на вас до наступления 15 июля 2016 года, у вас на руках также может быть свидетельство о государственной регистрации права.

Однако, данное свидетельство сегодня, в 2018 году, имеет статус выписки, и подтверждает лишь то, что на указанную в нем дату вы являлись владельцем искомого жилья.

Как выглядит выписка из ЕГРН Также вам нужно будет предоставить все документы, которые подтвердят реальность совершенных вами затрат, которые ушли на:

1. покупку жилья;
2. отделку жилья;
3. приобретение земли и т.д.
4. строительство;

Так, такими бумагами будут:

1. квитанции;
2. поручения платежной категории и т.д.
3. расписки, полученные от продавцов (желательно, но не обязательно нотариально заверенные);
4. чеки, выданные кассовым аппаратом;
5. выписки о банковских переводах, совершенных вами;

При условии, что вы воспользовались ипотечным или иного рода жилищным кредитом, необходимо предоставить:

1. отдельно нужно будет приложить чеки, квитанции, или банковские выписки, которые подтвердят оплату процентов и основных выплат по кредиту.
2. справку из банка о процентах, которые на момент подачи декларации для получения имущественного налогового вычета были погашены (данные о процентах должны быть обозначены в рублях, при этом, необходимо указать сведения за весь год);
3. график погашения полученного займа, а также уплаты «капающих» по данному кредиту процентов, который может быть включен в соглашение о займе, или же представлять собой отдельную бумагу;
4. соглашение о займе денежных средств, либо от кредитной организации, либо от юридического лица или индивидуального предпринимателя, который их у вас занял;

Получить выписку вы можете в банке даже в том случае, если все остальные бумаги были утеряны, просто запросив ее у сотрудника вашей кредитной организации.

При условии, что собственность находится во владении двух супругов, то есть является совместной, паре нужно составить заявление, в котором они укажут, как договорились между собой о распределении вычета. Заверение искомого документа у нотариуса не требуется, как не требуется и присутствие при передаче документа сотруднику налоговой службы второго супруга, не подающего декларацию. При условии, что искомое соглашение не будет подано:

1. вас либо заставят все же написать его;
2. либо сотрудники налоговой службы самостоятельно осуществят распределение средств.

Обратите внимание: сегодня, в 2018 году, искомое соглашение обычно делается лишь в том случае, если цена жилья составляет менее 4 миллионов российских рублей, так как в этом случае стоимость квартиры делят пополам, то есть каждому из супругов полагается максимальная сумма вычета – по 2 миллиона на лицо.

В противном же случае нужно данное заявление составить.

При условии, что совладельцем помещения являются муж или жена, необходимо предоставить в налоговую службу свидетельство о браке. Если же одним из владельцев жилплощади является ребенок, надо предоставить его свидетельство о рождении. Искомые документы нужно подготовить не только в виде копий, но также и взять с собой оригиналы, так как, чтобы принять бумаги в обработку, сотруднику Федеральной налоговой службы необходимо будет сверить ксерокопию и исходник.

Документы для получения налогового вычета при покупке квартиры или иного жилья необходимо начать оформлять еще до того, как вы отправитесь в налоговую инспекцию для подачи заявления на возврат части уплаченного в государственную казну налога на доходы физического лица.

Список искомых бумаг довольно обширен, именно поэтому важно заранее узнать, где вы будете их получать, и как заполнять, чтобы своевременно завершить все процессы, прежде, чем настанет время относить документы в ФНС.

Помните, величина налогового вычета – это лишь часть названной официальной суммы, которая может быть равна двум или трем миллионам рублей, в зависимости от того, как именно вы приобретаете жилье.